Vad är en 403 (b) pensionsplan - bidrag, uttag och skatter

En 403 (b) är mycket lik en 401 (k). Båda pensionskonton är uppskjutna, vilket innebär att du inte behöver betala skatter för de pengar som du sätter in, även om du måste betala skatter på pengarna när du tar ut dem. Beroende på hur din arbetsgivare upprättar kontona kan du också kunna bidra samtidigt till en Roth 403 (b), vilket gör att du kan bidra med efter skatt och undvika att betala skatter för uttag.

Det som skiljer en 403 (b) från en 401 (k) är att endast anställda i ideella organisationer, skolor och andra skattefri organisationer kan ha en. Det är också i allmänhet mindre svårt och dyrt att administrera en 403 (b), varför icke-vinstdrivande får använda dem.

Vanliga frågor om 403 (b) Pensioneringsplaner

Hur mycket kan jag bidra med?

2012 kan du bidra med upp till $ 17 000 till dina 403 (b), och om du är över 50 år kan du bidra med ytterligare $ 5 000 för totalt $ 22 000. Under de flesta förhållanden måste du bidra till dina 403 (b) genom avdrag för lön från din lönecheck.

Som en extra bonus, om du har 15 års tjänst eller mer hos din nuvarande arbetsgivare och bidragit i genomsnitt $ 5 000 eller mindre per år, kan du bidra med ytterligare $ 3 000 under året. Detta extra uppsamlingsbelopp är begränsat till totalt 15 000 USD under åren efter att du börjat hinna.

Vad kan mina 403 (b) bidrag investeras i?

Din arbetsplats har förmodligen ett kontrakt med ett specifikt företag för finansiella tjänster, som TIAA-CREF eller Fidelity, för att administrera dina 403 (b). Dina investeringsalternativ varierar beroende på vad som finns tillgängligt hos varje företag, men i allmänhet har du en mängd olika fonder och livräntsprodukter att välja mellan. Du kan dock inte investera direkt i aktier eller obligationer med hjälp av en 403 (b).

När kan jag dra tillbaka mina bidrag?

Vanligtvis måste du vänta tills du är 59 1/2 för att ta ut bidrag utan straff om du fortfarande arbetar. Men om du går i pension vid 55 års ålder kan du kanske göra strafffria uttag. Annars är straffen lika med 10% av det belopp som tas ut tidigt, och du betalar det när du skickar in dina skatter nästa år.

Efter att du är tillräckligt gammal för att vara berättigad kan du ta ut så mycket du vill, men du måste dra åtminstone ett lägsta belopp varje år efter att du fyllt 70 1/2. Det lägsta uttagsbeloppet är baserat på den totala kontosaldot och din ålder, och om du inte drar tillbaka det kan du bli föremål för tunga IRS-påföljder.

Kan jag låna mot en 403 (b)?

Ja, beroende på reglerna för det specifika företag för finansiella tjänster som har ditt konto. IRS kräver att lånen ska begränsas till det lägsta på 50 000 USD eller halva kontoens värde, men servicen kan ha begränsningar som är lägre än det. Inte alla företag inom finansiella tjänster tillåter lån, och räntorna fastställs av företaget baserat på nuvarande räntor.

Lån måste återbetalas inom fem år, och det kan få allvarliga skattekonsekvenser om du inte betalar lånet. Ditt finansiella tjänsteföretag behandlar det som ett tidigt tillbakadragande, vilket innebär att beloppet är föremål för inkomstskatter och 10% för tidig utdelningsstraff.

Hur mycket i skatten ska jag vara skyldig på mina uttag?

Om du tar ut pengar efter att du går i pension, kommer du att skylda vanlig inkomstskatt på pengarna. Uttag beskattas som vanlig inkomst, så hur mycket du är skyldig beror på vilken annan inkomst du hade under året. Att lägga till att uttag till din andra inkomst kan innebära att uttaget beskattas i en högre skatteklass än resten av din inkomst.

Om du drar tillbaka tidigt, kommer du att skylda både inkomstskatten på uttag, plus ett extra 10% straffbelopp. Och om du drar dig tillbaka en hel del, kanske du vill betala uppskattade skatter i förväg för att undvika att drabbas av en underbetalningsstraff.

Dessutom är du skyldig till separata påföljder om du inte drar tillbaka ditt lägsta belopp om du är över 70 1/2 år.

Vad händer med mina 403 (b) om jag får ett nytt jobb?

Precis som en 401 (k) kan du överföra dina 403 (b) till en traditionell IRA när du lämnar ditt jobb. Du kan också välja att lämna den där den är, även om du kan tvingas flytta den om saldot är mindre än 5 000 dollar.

Om din nya arbetsgivare också erbjuder en 403 (b) kan du helt enkelt överföra pengarna från din gamla 403 (b) direkt till den nya.

Vad är ett hårtidsuttag?

Under vissa allvarliga omständigheter tillåter de flesta finansiella tjänsteföretag dig att dra tillbaka ett svårigheter. Detta är ett tidigt uttag som görs medan du fortfarande arbetar - inte ett lån. Om du till exempel behöver använda några av pengarna i din 403 (b) för en nödsituation och inte har några andra tillgångar tillgängliga kan du göra ett sådant undantag. Men du skulle fortfarande vara skyldig regelbundna inkomstskatter och en 10% tidig uttagsstraff för pengarna oavsett vad.

Dessa situationer inkluderar:

Stora, ersättade medicinska utgifter för dig själv, din make eller familjemedlemmar
En utbetalning på en primär bostad
Högskoleundervisning eller avgifter som betalas under de kommande 12 månaderna
Utkast eller avskärmning i ditt hem

Serviceföretaget krävs dock inte att tillåta dessa distributioner även om du uppfyller kriterierna, och de kan kräva certifiering att du inte har några andra tillgångar och att svårigheterna är verkliga.

Kan jag också använda en IRA?

Du kan bidra till en IRA förutom att bidra till en 403 (b). Det finns inga begränsningar för att ha båda typer av konton och bidra till båda under samma år.

Slutord

För att maximera besparingarna i dina 403 (b), investera i fonder som matchar din risktolerans och din personliga situation. Om du till exempel är en ung och aggressiv investerare kan en tillväxtfond med små tak vara perfekt för din portfölj.

Å andra sidan, om du närmar dig pension kan du spela det säkrare genom att tilldela en del av dina besparingar till obligationer via en obligationsfond eller genom att investera i en fast livränta. Men i första hand, låt inte detaljerna skrämma dig. Upp dina bidrag, om möjligt, eller börja spara om du inte har gjort det ännu. Hursomhelst kommer du att uppskatta den extra ansträngningen när du går i pension.

Vilken är din upplevelse med ett 403 (b) konto?

(fotokredit: Bigstock)