Vad är ett skatteformulär på 1099 IRS - 1099-INT, 1099-R, SSA-1099 varianter

IRS-formulär 1099 täcker många olika slags inkomster utom lön, löner och tips. Eftersom du inte behöver skicka in kopior av 1099s med ditt 1040-formulär när du arkiverar på papper får du i allmänhet bara ett eller två utkast av detta formulär.

Det finns nästan två dussin variationer på form 1099, men de vanligaste är 1099-INT, 1099-R och SSA-1099. En annan version som du ofta ser är 1099-MISC, som företag använder för betalningar som inte faller under de andra 1099-kategorierna.

Varför kan du behöva dessa tre huvudformer??

1099-INT: Ränteintäkter

Du får en 1099-INT från din bank eller mäklare (om du har ett fondförsäkringskonto) om du samlade mer än $ 10 i ränta förra året på alla dina konton tillsammans. Många banker använder nu 1099-INT-formulär online, så om du inte är säker på om du tjänade mer än $ 10 under året kan du kolla på din banks webbplats för att se om de har en 1099-INT tillgänglig för dig att ladda ner.

Om du betalade några straffar för tidigt uttag, till exempel att utbetala en CD tidigt, kommer dessa påföljder att visas på din 1099-INT, och de är avdragsgilla på din 1040 på rad 30. Ingen specificering krävs!

1099-R: Utdelningar från pensionskonton

Om du flyttar några pengar i dina pensionskonton visas de på en 1099-R. Några regelbundna aktiviteter som utlöser 1099-R är:

Rulla över en 401k från ett gammalt jobb
Flytta pengar från en traditionell IRA till en Roth IRA
Tar en tidig distribution för att köpa ett hus
Helt enkelt dra sig tillbaka efter pensioneringen

Låt dig inte bli oroad om du får ett skatteformulär när du trodde att du inte skulle behöva betala skatt ännu. Medan ruta 1 visar det totala beloppet som du flyttade eller hade betalat ut, kommer ruta 2a att berätta hur mycket som inte är beskattningsbar, och ruta 2b kommer att berätta hur mycket som kan beskattas beroende på din situation. Ett bra program för skatteförberedelser som TurboTax hjälper dig att ta reda på det enkelt.

Om du valde att få tillbaka pengar för federala skatter, kommer ruta 4 att visa hur mycket som innehölls, och det kommer att krediteras din totala skatteskuld. Ruta 7 kommer vanligtvis att ha en kod som hänvisar till vilken typ av uttag det var, så kolla instruktionerna i 1099-R-formuläret för att se till att det är vad du förväntade dig. Om du inte tycker att det är korrekt ska du kontakta företaget som har utfärdat det och be om en förklaring eller ett reviderat formulär.

SSA-1099: Sociala förmåner

När du har nått pensionsåldern och har valt att börja få dina socialförsäkringsförmåner, kommer du att få ett SSA-1099-formulär varje år med exakt hur mycket du skickades under socialförsäkringen, hur mycket i federala skatter som innehölls och mycket du var tvungen att återbetala från förra året (om du fick fler förmåner än du hade rätt till ett föregående år). Denna form är viktig eftersom vissa av dessa förmåner kan beskattas om du har inkomst från andra källor.

Andra 1099 Formvarianter

1099-A: Förvärv eller övergivande av säkrad egendom
1099-B: Intäkter från mäklare och byteshandelstransaktioner
1099-C: Annullering av skuld
1099-CAP: Förändringar i företagskontroll och kapitalstruktur
1099-G: Statliga betalningar
1099-H: Förskottsbetalningar för sjukförsäkring
1099-LTC: Förmåner med långtidsvård
1099-OID: Originalemissionsrabatt
1099-patr: Skattepliktiga fördelningar mottagna från kooperativ
1099-Q: Betalning från kvalificerade utbildningsprogram
1099-S: Intäkter från fastighetstransaktioner
1099-SA: Distributioner från en HSA, Archer MSA eller Medicare Advantage MSA
1042-S: Utländsk persons amerikanska källinkomster
SSA-1042S: Försäkran om socialförsäkringsförmåner till utlänningar utan hemvist
RRB-1099: Betalningar från järnvägspensioneringsnämnden
RRB-1099R: Pensions- och livräntaintäkter från järnvägspensioneringsnämnden
RRB-1042S: Betalningar från järnvägspensioneringsnämnden till utlänningar utan hemvist
W-2G: Vissa spelvinster