Hur olika typer av skulder behandlas i konkurs

Vissa skulder kan också ändras så att du har råd med betalningarna och behåller den egendom som skulden är kopplad till, till exempel en bil eller ett hem. Hur din skuld kommer att behandlas under en konkurs kommer att indikera vad du har att vinna på att lämna in en.

Prioriterade skulder

Medan de flesta skulder kan ingå i en konkursframställning, finns det flera som faktiskt inte kommer att tas bort. Dessa kallas ”prioriterade skulder” eftersom de prioriterar andra skulder. När du lämnar in konkurs i kapitel 7 är prioriterade skuldebrevsägare de första som får intäkterna från försäljningen av dina tillgångar, och dessa skulder kan inte tas ut även om du inte har några tillgångar att betala dem ner. När du lämnar in ett kapitel 13-konkurs måste det finnas bestämmelser i betalningsplanen för att dessa ska kunna betalas i sin helhet.

Prioriterade skulder inkluderar:

Inteckningar, billån eller andra säkrade skulder. "Säkrad skuld" betyder att lånet är säkrat av en tillgång, till exempel en bil eller ett hem, som kan tas tillbaka om du inte betalar. I de flesta kapitel 13 konkurser omstruktureras dessa lån så att eventuella missade betalningar och påföljder ingår i betalningsplanen. I kapitel 7 konkurs kan du kanske behålla lånet och den underliggande tillgången om du kan göra de missade betalningarna och fortsätta att göra vanliga betalningar efter att din konkurs är klar.
Böter, påföljder eller avgifter till någon statlig enhet. Exempelvis kommer inte skattebetalningar, böter på förfallna hastighetsbiljetter och fordonsregistreringsavgifter tas ut i konkurs.
De flesta studielån som garanteras eller finansieras av regeringen. Studielån som tillhandahålls direkt av regeringen eller av en statligt anknuten institution, som Sallie Mae, kan inte tappas om du inte kan visa att återbetalning av dem skulle orsaka "onödigt svårigheter." Detta är dock en extremt svår standard att uppfylla. Som sagt, de flesta leverantörer har svårigheter att sänka dina betalningar eller förlänga lånets löptid. Eftersom många "privata" studielån har någon slags statlig garanti kan de flesta studielån inte tappas.
Fördelar överbetalningar. Till exempel, om du fick arbetslöshetsersättning, men skickades för mycket pengar, kan du behöva återbetala överskottet. Men om du inte kan betala blir det en skuld som inte kan tappas.
Lån från en 401k plan eller annan skatteförmånad pensionsplan. Konkursdomstolen fullgör inte skulder du är skyldig dig själv. Eftersom det är exakt vad en pensionsplan är är det inte förlåtet om du lämnar in kapitel 7, och det måste bli en del av din återbetalningsplan om du arkiverar kapitel 13.
Skulder relaterade till "avsiktliga och skadliga person- eller egendomsskador." Om en domstol har beordrat dig att betala skadestånd för avsiktlig skada på en person eller deras egendom - inklusive skador som uppkommit under körning under påverkan - kommer ansökan om konkurs inte att rensa eller minska denna skuld. Men om du arkiverar kapitel 13 kanske du kan omstrukturera denna skuld, men du kommer fortfarande inte att kunna eliminera den.
Underhållsbidrag, familjestöd eller skulder för barnstöd. Dessa skulder kan inte alls ingå i ett kapitel 7-konkurs. De kan emellertid ingå i ett kapitel 13-konkurs, så länge de ingår i betalningsplanen med en bestämmelse om att förfallna betalningar kommer att vara uppfyllda i sin helhet och löpande betalningar kommer att fortsätta.
Skatter du är skyldiga till en lokal, statlig eller federal regering. Aktuell skatteskuld, tidigare skatteskulder från tidigare år och eventuella avgifter eller påföljder, plus andra typer av skatt, såsom löneskatter, betraktas som prioriterad skuld och de flesta kan inte förlåtas i en konkurs. Om du inte kan betala en aktuell eller ny skattekostnad ska du hantera IRS separat, utanför konkursdomstolen, eftersom de erbjuder svåra planer och till och med förlåter skulder under extrema omständigheter. Som sagt, år gammal inkomstskatteskuld kan ibland förlåtas via en konkurs. Detta diskuteras vidare nedan.

När kan du lämna skattskuld?

För att täcka skatteskuld måste alla följande villkor vara uppfyllda.

Skulden måste endast komma från inkomstskatter och inte inkludera avgifter, påföljder eller andra skatter, till exempel lön eller moms.
Du lämnade inte in en bedrägerisk skattedeklaration eller på annat sätt undviker att betala skatt (dvs skatteundvikelse).
Inkomstskattskulden är minst tre år gammal. Om du har mer aktuell inkomstskatteskuld kan du vanligtvis utarbeta en betalningsplan eller ett erbjudande i kompromiss med IRS direkt. Men du kan inte inkludera nyligen skatteskuld i en konkurs.
Du lämnade in skattedeklarationen som genererade inkomstskatträkningen i tid och för minst två år sedan. Du kan inte vänta flera år på att skicka in dina skatter, och sedan arkivera flera år på en gång för att förklara konkurs och undvika att betala en stor skatteregning.
Du måste ha skyldat dessa skatter i minst 240 dagar innan du lämnade in din konkursbegäran.

Var medveten om, IRS kan placera pensionsräntor på din egendom för obetald skatteskuld, som inte kan utplånas i en konkurs även om skatteskulden själv uppfyller dessa krav och förlåtits. Med andra ord, när din konkurs har avslutats kommer kupongen fortfarande att vara på plats.

Upp och ner hem- och autolån

Du betraktas som omvänt på ett lån om du har en bil, ett hem eller annan tillgång som är mindre värd än vad du är skyldig. Detta skulle vara fallet om du köpte en bil för $ 10.000, men bilen är för närvarande värd $ 7.000 och du fortfarande är skyldig $ 8.000 (dvs upp och ned billån).

I ett kapitel 13-konkurs kan du emellertid kvalificera dig för det som kallas en "cram-down" -modifiering, där lånet reduceras så att saldot och tillgångens nuvarande värde matchar. Detta resulterar i antingen en mindre månatlig betalning eller kortare låneperiod.

I det här exemplet skulle lånesaldot reduceras till 7 000 USD eller bilens nuvarande värde. Det finns emellertid gränser för vad du kan använda en nedfällbar modifiering för. Du kan till exempel inte använda den på ett billån när du köpte bilen inom 30 månader efter din konkurs arkivering eller på lån för annan personlig egendom som köpts inom 12 månader efter din konkurs arkivering.

Om borgenärer kan återkräva mer via denna modifiering än en återtagande eller avskärmning, är de mer benägna att acceptera det. Som sagt, du kan bara utföra en ändring i neddragning om du arkiverar ett kapitel 13 istället för ett kapitel 7-konkurs.

Bekräfta skuld i ett kapitel 7 konkurs

Eftersom en kapitel 7-konkurs kräver att du säljer dina tillgångar för att betala av dina skulder, kanske du vill behålla vissa skulder för att hålla tillgången kopplad till den. Om du till exempel kommer att kunna betala missade inteckningsbetalningar och fortsätta med månatliga betalningar när dina andra skulder har tappats, kan du "bekräfta" din inteckning.

Att bekräfta en skuld innebär att skulden, med långivarens tillstånd, kommer att avsättas under konkursen och inte tappas ut. I utbyte mot att fortsätta att göra betalningar enligt överenskommelse kan du behålla ägandet av tillgången - ditt hem i det här exemplet.

Vissa långivare är ganska villiga att göra detta eftersom det är troligt att du kommer att vara i bättre ställning att betala när dina andra skulder har tappats. Förutom att ditt hem närmar sig eller redan avskärms, kommer arkivering av konkurs tillfälligt att stoppa processen via en "automatisk vistelse."

Det är också vanligt att bekräfta ett autolån eftersom detta gynnar både gäldenären och långivaren. Gäldenären får behålla sin bil och långivaren undviker att behöva ta tillbaka och sälja bilen för vad som troligen kommer att vara mindre pengar än lånet är värt.

Slutord

Även om det finns många typer av skulder som slutligen inte kommer att ingå i din konkurs, är det fortfarande tillrådligt att lista alla dina skulder när du först arkiverar, även de du vill fortsätta betala. På detta sätt kan du träffa konkursförvaltaren exakt vilka skulder du kan och inte kan inkludera. Dessutom, eftersom konkurser ofta går annorlunda i olika stater, är det bäst att genomföra en kurs med kreditrådgivning innan du lämnar in för att avgöra hur dina skulder ska behandlas och den bästa åtgärden att fortsätta.