Vad händer om du missar skattefristen? - Påföljder för arkivering sent

Du lämnade inte in din självdeklaration. Du begärde inte ens en förlängning. Nu vet du inte vad du ska göra.

Först inte panik. IRS Special Agents kommer inte att storma ditt hem. Men det är viktigt att uppfylla kraven så snart som möjligt. Här är några råd för att göra just det, oavsett om du är skyldig återbetalning eller du är skyldig skatt till IRS.

Om du betalas tillbaka

Om du är skyldig en återbetalning från IRS finns det ingen straff för att lämna in din retur sent. Men det betyder inte att du ska ta dig tid.

Du har tre år från förfallodatumet för att kräva en återbetalning av skatt på grund av skattedragen skatt, beräknade skatter betalade eller återbetalningsbara krediter. Det betyder att fönstret för 2018 kommer tillbaka stängs den 15 april 2022. Efter tre år blir icke-återbetalade återbetalningar den amerikanska statskassans egendom.

Tror du att du aldrig skulle skjuta upp dina skatteregistreringsskyldigheter så länge? Över en miljon människor gör varje år. Varje år gör IRS en pressmedia för att få kriminella filers i överensstämmelse genom att tillkännage miljarder dollar i okrävda återbetalningar som skattebetalarna håller på att förlora. I mars 2019 hade byrån återbetalningar av inkomstskatter på totalt 1,4 miljarder dollar och väntade på uppskattningsvis 1,2 miljoner skattebetalare som inte lämnade in ett formulär 2015 1040. IRS uppskattade medianbidraget till cirka 879 $.

Även om denna tidsfrist kanske verkar vara långt borta, kommer tidsfristen för skatteregistrering för 2019 att vara här på nolltid. Det är en bra idé att få din avkastning 2018 kvadrerad nu innan dina skatteregistreringsåtaganden börjar höjas. Börja skicka in dina skatter idag med skatteprogramvara från H&R Block och kräva återbetalningen du är skyldig.

Om du är skyldig skatt

Om du inte är en av de lyckliga skattebetalarna som förväntar sig återbetalning är det ännu viktigare att lämna in din självdeklaration så snart som möjligt. Varje dag som din avkastning är kriminell, debiterar IRS påföljder och ränta på det förfallna saldot. Det finns tre typer av påföljder du kanske måste betala.

1. Underlåtenhet att lämna in straff

När du inte lämnar in din federala skattedeklaration vid förfallodagen debiterar IRS ett brist på att anmäla straff. Påföljden är 5% av den obetalda skatten, men den minskas med storleken på underlåtenheten att betala straff för varje månad där båda påföljderna gäller (mer om underlåtenheten att betala straff nedan). Brottet att betala böter gäller för varje hel månad eller del av en månad som din avkastning är sen på upp till fem månader. Om din avkastning är mindre än 30 dagar för sent debiteras du fortfarande en hel månads påföljd.

IRS har också lägsta straff för sen ansökan när returer lämnas in mer än 60 dagar efter förfallodagen. Minsta straff är den lägsta av:

• 100% av skatten du måste rapportera om avkastningen som du inte betalade i tid
• Ett specifikt dollarbelopp som justeras årligen för inflation (för avkastning som förfaller mellan 1 januari 2018 och 31 december 2019 är lägsta straff 210 dollar; den 1 januari 2020 ökar den till 215 $)

2. Underlåtenhet att betala straff

När du inte betalar de skatter som rapporterats på din återkomst i sin helhet före den 15 april förfallodagen, debiterar IRS ett misslyckande med att betala straff. Straffet är 0,5% av skatten som inte betalats vid förfallodagen. Denna påföljd gäller varje månad eller en del av en månad som din betalning är försenad tills din skattesats betalas i sin helhet eller tills straffen når 25% av den skyldiga skatten.

Till exempel, säg att du lämnade in din 2018-avkastning som skulle ske den 15 april 2019 den 30 maj 2019, och din avkastning hade en saldo på 500 $, som du betalade samma dag. IRS skulle debitera både underlåtenhet att arkivera och underlåtenhet att betala påföljder i två månader (april och maj). Påföljderna skulle beräknas enligt följande:

3. Underlåtenhet att betala korrekt uppskattad skatt

Om du var tvungen att göra uppskattade skattebetalningar och antingen inte gjorde dem eller betalade mindre än du borde, kan IRS också ta ut en uppskattad skattestraff. Uppskattade skattebetalningar krävs vanligtvis om du räknar med att skylda minst $ 1 000 efter subtrahering av källskatt och återbetalningsbara krediter. Den uppskattade skattesatsen beräknas separat för varje erforderlig delbetalning med hjälp av formulär 2210.

Utöver de påföljder som anges ovan, kan IRS ta ut ränta på det förfallna beloppet och på förseningen. Räntan är den federala kortsiktiga räntan plus 3%. Denna ränta fastställs var tredje månad; för andra kvartalet 2019 är det 6%. Intresseföreningar dagligen.

Under vissa omständigheter kommer IRS att avstå från den uppskattade skattesatsen vid ett första brott. För att kvalificera dig för första gången straffbortfall måste du uppfylla följande tre kriterier:

• Du var inte skyldig att lämna in en självdeklaration eller hade inga påföljder under de senaste tre skatteåren
• Du arkiverade alla för närvarande nödvändiga skattedeklarationer eller lämnade in en förlängning av tid att arkivera
• Du betalade, eller arrangerade att betala, eventuell skatt

IRS kommer vanligtvis inte att avstå från ränta på en förfallen betalning, men eventuella ränta som debiteras på ett försenat straff tas bort om påföljden upphävs.

Vissa skattebetalare undviker felaktigt att lämna in sin skattedeklaration eftersom de inte kan betala skatten de är skyldiga med, men påföljder och räntor uppkommer från och med det datum då avkastningen förfaller, oavsett när du lämnar in. Av den anledningen är det en bra idé att lämna in din avkastning, betala så mycket du kan och titta på betalningsalternativ för saldot.

Hur du arkiverar en sen skattedeklaration

Skälen till att man saknar en tidsfrist för skatteregistrering är lika varierande som skattebetalarna själva, men här är några vanliga orsaker till att du kan vara sen med att lämna in din avkastning, såväl som tips för att arbeta igenom dem.

Om du inte har råd med en skatteproff

För alla utom de enklaste skattedeklarationerna är det en mardröm att fylla i skatteformulär för hand. Du måste navigera i förvirrande instruktioner och du riskerar att ange information på fel linje eller göra ett beräkningsfel.

Att anställa en skatteprofessionell kan vara dyrt, och online-program för skatteförberedelser kommer vanligen med en avgift. Lyckligtvis finns ett antal gratis online-program för skatt. Två av de mest kända är H&R Block och TurboTax. Var och en har sina egna regler och begränsningar för vem som kvalificerar sig för gratis arkivering, så kolla in den här listan med gratis online-skatteförberedande programvara och tjänster för att hitta rätt för dig.

Om du inte kan hitta din W-2 eller andra skatteformulär

Förlorade du dina W-2 och andra skattedokument, kanske under flytt, översvämning eller brand? Om så är fallet kan du få information om alla inkomster och avdrag som rapporteras till IRS genom att beställa ett löne- och inkomsttranskript. Detta transkript innehåller data från informationsreturer som IRS tar emot för dig, såsom W-2s, 1099s och 1098s. Denna information är tillgänglig i upp till tio år.

Om du saknar information om uppskattade skattebetalningar som du har gjort kan du få den här informationen genom att begära ett transkript för skattekonto som innehåller alla betalningar som tillämpas på ditt konto, inklusive uppskattade betalningar, källskatt och överbetalningar från tidigare års avkastning.

Du kan begära ett löne- och inkomsttranskript och ett transkriptkonto med hjälp av verktyget Hämta transkript på IRS-webbplatsen eller arkivera formulär 4506-T.

Tyvärr kanske dessa transkript inte innehåller alla tillgängliga avdrag som du normalt skulle göra anspråk på när du returnerar. När allt kommer omkring har IRS endast inkomst och avdrag rapporterade till den. Byrån vet inte hur mycket du donerade till välgörenhet förra året eller om du hade betydande medicinska utgifter för fickan. Du kan behöva be de ideella organisationerna som du donerat till ett duplikatkvitto eller få din kontohistoria från din läkares kontor för dessa. Men dessa transkript är en bra start på att återskapa din skattedokumentation.

Om du är skyldig mer än du kan betala

Det upprepas: Att undvika att lämna in en självdeklaration eftersom du inte har råd att betala den skatt som är skyldig är inte ett smart drag. Det kommer bara att resultera i att du inte kan anmäla påföljder ovanför de andra påföljderna och intressena. Arkivera så snart som möjligt, betala så mycket du kan med din avkastning och titta sedan på alternativ för att hantera din skatteskuld.

Slutord

Brottsliga skattedeklarationer kan få olika konsekvenser. En icke-krävd skatteåterbäring är i huvudsak ett räntefritt lån eller gåva till IRS. Påföljder och räntor kan ta ut mer pengar än nödvändigt ur fickan, och en IRS-insamlingsåtgärd kan leda till att ditt bankkonto eller löner tas ut. Det kan också hindra din förmåga att få en inteckning, affärslån eller federalt ekonomiskt stöd.

Ingen gillar att hantera skatteregistrering och skicka sina hårt tjänade pengar till IRS, men lagen kräver att du lämna in en avkastning varje år som du har ett arkiveringskrav. Så skicka din skattedeklaration och återgå till ett gott anseende med IRS. När det gäller skatter är det alltid bäst att ta itu med problem förr snarare än senare.

Missade du tidsfristen för inlämnande av skatter? Vad hindrar dig från att lämna in din avkastning?