Lista över 14 vanligtvis förbisatta personliga skatteavdrag och krediter för individer

Även IRS uppmuntrar dig att ta alla legitima medel för att minska din skatteskuld. Följande avdrag och krediter förbises ofta. Granska dem för att se till att du inte missar något du är berättigad till.

De bästa förbises skatteavdragen

1. Avgifter för förberedelse av skatt

(Schema C, E eller F)

Du brukade kunna dra av kostnaderna för att förbereda dina skatter som ett annat avdrag på schema A. Tyvärr eliminerade lagen om skattelättnader och jobb från 2017 (TCJA) de flesta specificerade avdrag, inklusive avgifter för skatteförberedelser, så kostnaden för att förbereda din personliga skattedeklaration är inte längre avdragsgill.

Men du kan fortfarande dra avgifter för att förbereda schema C för ett litet företag, schema E för hyror eller royalties eller schema F för jordbruksinkomster på dessa scheman. Du kan också dra av kostnaden för skatteförberedande programvara (TurboTax, H&R Block, etc), skattepublikationer eller en avgift för elektronisk inlämning av dina skatter. Om du betalade dina skatter med betalkort eller kreditkort kan du också dra av alla bekvämlighetsavgifter. Du måste dela ut den del av avgifterna som gäller för varje formulär.

2. Personliga juridiska räkningar

(Schema C, E eller F)

Personliga juridiska räkningar är ytterligare ett specificerat avdrag som försvann tack vare TCJA, så de är inte längre avdragsgilla. Men ungefär som avdrag för avgiftsförberedande avgifter, om hela eller en del av dina juridiska avgifter härrör från ditt företag, en hyresfastighet eller en gård, kan du dra av dessa avgifter i schema C, E eller F.

3. Kostnader för lärare

(Schema 1, rad 10)

Om du är en kvalificerad utbildare kan du dra av upp till 250 USD av ersättade utgifter för kurser för professionell utveckling, böcker, förnödenheter, datorutrustning, relaterad programvara eller tjänster, annan utrustning och kompletterande material för klassrumsbruk.

Du är en "kvalificerad pedagog" om du arbetade som K-12-lärare, instruktör, rådgivare, rektor eller assistent i minst 900 timmar i en grundskola eller gymnasium. Om du och din make är båda utbildare och arkiverar tillsammans, kan du dra av dig upp till $ 250 av dina egna utgifter.

För begränsningar av dessa belopp, se skatteämne 458.

4. Välgörenhet Miles

(Schema A, rad 12)

De flesta vet att kontanter eller varor som doneras till välgörenhetsorganisationer kan generera ett skatteavdrag om du specificerar. Ändå många förbiser det faktum att de miles de kör för välgörenhetsarbete också är avdragsgilla till en kurs av 0,14 $ per mil för 2019. Du kan också dra av vägtullar och parkeringsavgifter. Om du använder ditt fordon i ditt välgörenhetsarbete, förvara en logg över dessa miles och kräva dem vid skattetid som ett specificerat avdrag.

5. Bidrag till föräldrarnas order eller föreningar

(Schema A, rad 10)

Avgifter som krävs för medlemskap i broderliga order och samhällen är inte avdragsgilla. Donationer ovan erforderliga avgifter är avdragsgilla så länge organisationen kommer att använda dem för kvalificerade välgörenhetsändamål.

Till exempel är bidrag till en Shriners Hospital-fond ett sådant avdrag. Du kan kräva dessa avdrag upp till 30% av din justerade bruttoinkomst (formulär 1040, rad 8b).

6. Förluster på grund av stöld eller skada

(Schema A, rad 15)

Skattepliktiga brukade kunna dra av förluster orsakade av stöld, vandalism, brand, storm eller liknande orsaker, såväl som bil-, båt- och andra olyckor. Tack vare TCJA är förluster och stöldförluster bara avdragsgilla om de härrörde från en federalt förklarad katastrof. Det finns tre gränser för de förluster du kan kräva:

1. Du kan bara dra av belopp som inte återbetalas genom försäkring.
2. Varje separat skadad eller stöldförlust måste vara mer än $ 100.
3. Det totala beloppet för alla förluster (per $ 100-begränsningen som nämns ovan) måste vara högre än 10% av AGI (formulär 1040, rad 8b).

För att beräkna avdragsbeloppet måste du fylla i formulär 4684, skadade och stölder. För mer information, se skatteämne 515 eller publikation 547, skadade, katastrofer och stölder.

7. Pensionssparande bidragskredit

(Schema 3, rad 4)

Du kan vara berättigad till denna icke återbetalningsbara kredit om du bidrar till en berättigad pensionsplan, till exempel en 401 (k) plan på jobbet eller en traditionell eller Roth IRA genom en mäklare som TD Ameritrade. Krediten kan uppgå till så mycket som $ 1 000 (2 000 $ om man gifter sig tillsammans). Det högsta bidraget som krediten baseras på är $ 2 000 ($ 4 000 om gifta ansökan tillsammans).

Kreditbeloppet varierar mellan 10% och 50% av ditt bidrag, beroende på din AGI och ansökningsstatus. Se formulär 8880 för att bestämma din procentuella faktor från tabellen över inkomstparenteser och arkiveringsstatus.

Du kan inte kräva denna kredit om din AGI ligger över dessa belopp:

• Singel, gift arkivering singel eller kvalificerad änka (er): 30 750 $
• Chef för hushållet: 46,125 $
• Gift arkivering gemensamt: 61 500 $

Mer information finns i vår guide för pensionskostnader.

Proffstips: Om du har antingen en IRA eller 401 (k), vill du göra det registrera dig för en gratis portföljanalys från Blooom. Anslut bara ditt konto så kan du snabbt se hur du gör det, inklusive risk, diversifiering och avgifter du betalar.

8. Utbildningskrediter

(Schema 3, rad 3)

Många tar kurser på högskolor, högskolor eller universitet för att upprätthålla eller förbättra färdigheterna. Andra slutför krediter för fortbildning för att upprätthålla certifiering, bedriva en hobby eller annat särskilt intresse eller för självförbättring. Ibland har studenter som inte är i ett examensarbete förbise den maximala skattemässiga förmånen på $ 2 000 för Lifetime Learning Credit.

För att kräva kredit måste du uppfylla tre krav:

1. Du måste betala kvalificerade utgifter för högre utbildning.
2. Du måste betala dessa utgifter för en berättigad student.
3. Den berättigade studenten måste vara du, din make eller en beroende som du gör anspråk på i din självdeklaration.

Enligt IRS-publikation 970 är kvalificerade utgifter “undervisning och vissa relaterade utgifter som krävs för inskrivning på en kurs vid en behörig utbildningsinstitution. Kursen måste vara antingen en del av ett postgradsprogram eller tas av studenten för att förvärva eller förbättra jobbfärdigheter. ” Så dessa hobbyrelaterade kurser och självförbättringskurser är inte kvalificerade utgifter om de inte också är jobbrelaterade.

Du måste subtrahera dina utbildningskostnader med skattefri utbildningsbistånd - till exempel stipendier, bidrag, arbetsgivarassistent eller veteraners utbildningsförmåner - du får.

Krediten är 20% av de första 10 000 $ i kvalificerade utbildningskostnader. Du kan göra anspråk på det på formulär 8863.

Du använder samma formulär för att göra anspråk på American Opportunity Credit. American Opportunity Credit är det mest kända av utbildningskrediterna. Det är en skattekredit på upp till $ 2500 för undervisning, avgifter och kursmaterial - inte nödvändigtvis köpt från utbildningsinstitutionen. Upp till 40% av det beloppet, eller 1 000 dollar, kan återbetalas. Krediten baseras på högsta kvalificerade utgifter på $ 4 000 och beräknas som 100% av de första 2 000 $ och 25% av de nästa 2 000 $. Upp till $ 1 000 återbetalas, även om du inte har något skatteplikt.

Tre saker att tänka på:

1. Den amerikanska möjlighetskrediten gäller endast de första fyra åren på grundutbildningen.
2. Du kan inte kräva mer än en utbildningskredit för samma student samma år. Du kan inte heller kräva undervisnings- och avdragsavdrag samma år som du gör anspråk på någon av utbildningskrediterna.
3. Du kan inte göra anspråk på någon utbildningskrediter om din ansökningsstatus är gift.

9. Fastighetsskatter på en tidsdelning

(Schema A, rad 5b)

Du kan dra av de fastighetsskatter som du betalar på en timeshare som ett specificerat avdrag. Dessa skatter ingår i din årliga underhållsavgift och kan anges separat i uttalandet. Om du sålde ett hem eller en timeshare, ska eventuella fastighetsskatter anges i avvecklingsförklaringen.

Men se till att köparen har återbetalat några fastighetsskatter. Om du får en 1099-S visas det återbetalade beloppet i ruta 6.

10. Förra årets statliga inkomstskatter

(Schema A, rad 5)

Om du skyldade statliga skatter under 2018 och betalade dem under 2019, drar du av dem som ett specificerat avdrag i schema A på din skattemyndighet för 2019..

I stället för att dra av statlig inkomstskatt kan du välja att dra av statens allmänna momsskatt. Du kan dra av din faktiska moms om du behöll alla dina kvitton, eller om du kan använda kalkylbladet och tabellerna för statliga och lokala moms i instruktionerna för schema A.

Om du väljer det här alternativet kan du också inkludera moms på storbiljettartiklar, t.ex. ett fordon, båt, flygplan eller material för renovering om fakturan listar moms separat. Den allmänna försäljningsskatten beror på din familjstorlek, din AGI och staten där du bor.

11. Påföljd vid tidig återkallelse av besparingar

(Schema 1, rad 17)

Om du till exempel betalade in en CD-skiva före dess förfallodag kan banken ha betalt en påföljd. Denna straff visas vanligtvis i ruta 2 i form 1099-INT. Du kan dra av straffen som en justering av inkomst, vilket sänker din AGI. Du kan också hitta en tidig uttagsstraff i ruta 3 på formulär 1099-OID om du får en.

12. Medicare B- och D-premier

(Schema A, rad 1)

Om du specificerar avdrag kan du dra av premierna för Medicare delar B och D som en medicinsk kostnad. Om du inte har rätt till socialförsäkringsförmåner kan du också dra av premier som du frivilligt har betalat för Medicare del A-täckning. Det här avdraget får du endast om dina totala medicinska utgifter överstiger 7,5% av din AGI.

13. Amningsutrustning och pumpar

(Schema A, rad 1)

Enligt instruktionerna för schema A är kostnaderna för bröstpumpar och förnödenheter som hjälper amning avdragsgilla medicinska kostnader. Eftersom dessa enheter och tillbehör kan vara dyra, kan du lägga till dem i dina medicinska utgifter hjälpa dig att överskrida 7,5% medicinsk avdragströskel.

14. Kredit för äldre eller funktionshindrade

(Schema 3, rad 6)

Om du är 65 år eller äldre vid utgången av skatteåret, eller om du har gått i pension med permanent och total funktionshinder och du har fått beskattningsbar inkomst på funktionshinder, kan du komma i fråga om denna kredit. Kreditbeloppet sträcker sig från 3 750 $ och 7 500 $. För att beräkna och kräva kredit, fyll i Schema R.

Detta är en icke återbetalningsbar kredit, vilket innebär att det kan minska din skatteskuld till noll, men du kommer inte att få någon återbetalning utöver den skatt du betalade för året.

Inkomstgränserna för att kvalificera sig för denna kredit är:

• Ensam, hushållschef eller kvalificerad änka (er): AGI på 17 500 $ eller 5 000 $ oskattlig socialförsäkring och pensioner
• Gift arkivering gemensamt med en maka berättigad: AGI på 20 000 USD eller 5 000 US $ oskattlig socialförsäkring och pensioner
• Gift arkivering gemensamt med båda makarna berättigade: AGI på 25 000 USD eller 7 500 US $ oskattlig socialförsäkring och pensioner
• Gift arkivering separat och levande separat: AGI på 12 500 $ eller 3 750 $ oskattlig socialförsäkring och pensioner

Slutord

Det kan tyckas besvärligt att hålla reda på alla dessa avdrag och krediter eftersom det finns så många kval. Men de kan lägga till betydande besparingar och bidra till att minska din skattepliktiga inkomst och den totala skattetrycket. Att hålla en uppsättning filer på papper eller elektroniskt för att registrera kvalificerade utgifter när de uppstår kan hjälpa till att förenkla processen vid skattetid. Genom att använda skatteförberedande programvara online från ett företag som TurboTax, har du bättre förståelse för de olika avdrag och krediter du kan göra anspråk på.

För hjälp med andra problem, kolla in vår fullständiga skattehandbok.

Vilka av dessa poäng och avdrag utnyttjar du? Var det något du inte var medveten om att du var berättigad till?