Lista över de vanligaste federala skattemyndigheterna i IRS

Här är årets viktigaste skatteformer, inklusive hur du räknar ut vilka som är bäst för dig. För mer hjälp, kolla in vår kompletta skatteregistreringsguide.

Form 1040

Du kan tänka på detta som farfar till skatteformer; många av de andra former och scheman är knutna till det. Till exempel rapporteras mängden i ruta 1 i form W-2 på form 1040, rad 1.

Form 1040 är en sammanfattning av din inkomst, justeringar, avdrag, skatter och krediter för skatteåret, som för de flesta individer är kalenderåret. Du måste arkivera relevanta stödformulär och scheman med formulär 1040.

Form 1040 omdesignades för skatteåret 2018 för att vara den så kallade "postcard-size" skattedeklarationen. Sedan designades den om igen för 2019. Den nya 1040 är inte vykortstorlek, men den är mindre än tidigare. Men är det enklare? Inte så mycket. Omarbetningen gjorde egentligen inte lättare att förbereda en skattedeklaration; det flyttade bara mycket av den information som fanns på Form 1040 till sex nya numrerade scheman.

Det finns en annan förändring som kan påverka personer med enkla skattedeklarationer. Från och med 2018 finns det inte längre en Form 1040A eller Form 1040EZ - de avgränsade versionerna av Form 1040 som tidigare var tillgängliga för personer som inte kräver många skattelättnader. Nu kommer majoriteten av skattebetalarna att använda det omformade formuläret 1040.

Från och med 2019 finns det en ny form för seniorer: Form 1040-SR. Detta formulär är endast för skattebetalare som är 65 år eller äldre. Det är i princip samma som Form 1040, men det använder ett större teckensnitt och innehåller ett diagram som hjälper skattebetalaren att beräkna sitt standardavdrag.

För mer information, kolla in vår kompletta guide 1040.

Form 1040X

En annan version av Form 1040 är Form 1040X, som du kan arkivera när du behöver ändra en tidigare inlämnad avkastning. Det här formuläret kan inte e-arkiveras och måste skickas med en kopia av din 1040-retur som är markerad "Som ändrad", alla scheman som har ändrats och alla nya skattedokument som visar federala källor.

Form W-2

Arbetsgivare använder formulär W-2 för att rapportera löner samt statlig inkomstskatt, social trygghet och Medicare-skatter som hålls tillbaka under året. Kopior av detta formulär skickas till den anställda, Social Security Administration, IRS och den anställdes stat, stad eller lokal skatteavdelning.

Annan information som vanligtvis rapporteras på formulär W-2 inkluderar frivilliga avgifter till en pensionsplan, det belopp som arbetsgivaren betalade för den anställdes sjukförsäkring och arbetsgivaravgifterna till den anställdes hälsobesparingskonto (HSA) - som alla finns i ruta 12 med specifika koder. Ruta 10 visar arbetsgivarförsäkringsförmåner. Det vanligaste inlägget i ruta 13 är en kryssrutan i rutan som heter "Pensionsplan."

Mer information finns i vår kompletta guide W-2.

Form W-2G

Detta formulär används för att rapportera vinster över vissa belopp från spelaktiviteter som bingo, spelautomater, keno, poker, lotterier och lotterier och racing. Rapportera dessa vinster på rad 21 i schema 1 bifogat ditt formulär 1040.

Form W-4

Det här formuläret är anställdens intyg om källstöd. När du börjar arbeta för en arbetsgivare fyller du i formuläret W-4 för att låta din arbetsgivare veta hur mycket inkomstskatt du ska hålla tillbaka från din lönecheck, baserat på din anmälningsstatus och antalet kvalificerade försäkringsgivare du ansöker om din återkomst. Om din situation förändras senare - till exempel att du gifter dig eller får ett barn - kan du fylla i en ny W-4 för att få mer eller mindre skatt tillbaka från din lönecheck.

Generellt sett, ju fler utsläpp du kräver, desto mindre återkallas inkomstskatten. När du lämnar in din avkastning förenar du den skatt du är skyldig på din inkomst med den skatt du har förbetalt genom källskatt. Helst vill du att skattskyldig och skattetillstånd ska vara ungefär densamma.

För mer information, kolla in vår kompletta formulär W-4-guide.

Form 1099

Det finns många 1099 former, var och en som slutar med en bokstav eller bokstäver som anger dess specifika syfte. Dessa former rapporterar vanligtvis olika typer av inkomster. Vi har inkluderat de vanligaste nedan. För mer information, kolla in vår kompletta guide 1099.

Form 1099-B

Form 1099-B rapporterar lager- eller obligationstransaktioner på ett mäklarkonto. Transaktionerna leder vanligtvis till en vinst eller förlust, som redovisas i schema D med nettovinsten eller förlusten rapporterad i schema 1, rad 13.

Form 1099-C

Form 1099-C rapporterar avbruten skuld som kanske måste rapporteras som inkomst på din skattedeklaration. Detta kan omfatta hypoteksskuld som förlåtts genom en omstrukturering eller avskärmning av hypotekslån, eller avräkning av ett kreditkort eller annan lånesaldo som är mindre än det skuld som är skuld. Den beskattningsbara delen av denna inkomst redovisas i schema 1, rad 21.

Form 1099-DIV

Form 1099-DIV rapporterar intjänade utdelningar, oftast från ett mäklarkonto men också från aktier som ägs direkt i ett företag. Utdelning ska rapporteras i schema B och de totala överföringarna till form 1040, rad 3a (total utdelning) och linje 3b (kvalificerad utdelning).

Kvalificerad utdelning anges separat på avkastningen eftersom de beskattas till kapitalvinstnivåer, som är lägre än skattesatserna för vanlig inkomst, till exempel lön..

Form 1099-INT

Blankett 1099-INT rapporterar ränta från banker, kreditföreningar eller mäklarkonton. Detta intresse kan också rapporteras i schema B och det totala rapporteras på formulär 1040, rad 2a (beskattningsbar ränta) eller linje 2b (skattefri ränta).

Form 1099-G

Blankett 1099-G rapporterar vissa statliga betalningar, till exempel en statlig återbetalning eller arbetslöshetsersättning. Dessa belopp redovisas i schema 1, rad 1 eller 7.

Form 1099-MISC

Form 1099-MISC rapporterar flera typer av diverse inkomster, den vanligaste är icke-anställdes ersättning (ruta 7) för belopp som överstiger $ 600 betalas till oberoende entreprenörer. Det används också för att rapportera hyres- och royaltyinkomster, priser och utmärkelser, betalningar för sjukvård och sjukvård, intäktsförsäkring, betalningar till advokater och mer.

Belopp från ruta 7 redovisas i schema C med nettovinsten redovisad i schema 1, rad 3. Hyror och royalties redovisas i schema E med nettobeloppet i schema 1, rad 5.

Form 1099-R

Form 1099-R rapporterar inkomster om pension eller livränta och utdelningar från en IRA. Det är samma belopp som du anger i Form 1040, Linjer 4a, 4b, 4c och 4d. Linjer 4a och 4c inkluderar det totala utdelningsbeloppet, och rader 4b och 4d är de beskattningsbara beloppen.

Den totala fördelningen och den beskattningsbara delen kan skilja sig på grund av rollovers, kvalificerade distributioner från en Roth IRA, kvalificerade välgörenhetsdistributioner eller bidrag som har gjorts med dollar efter skatt..

Form 1099-Q

Form 1099-Q rapporterar distributioner från kvalificerade undervisningsprogram, till exempel 529 planer och Coverdell Education Savings Accounts. Om alla dina utdelningar från dessa konton var skattefria, vilket innebär att du använde dem för kvalificerade utbildningskostnader, behöver du inte rapportera beloppet någonstans när du kommer tillbaka. Se bara till att hålla bra register som visar hur du använde medlen om IRS beslutar att granska din avkastning.

Om hela eller en del av distributionen är beskattningsbar använder du formulär 1099-Q för att beräkna den beskattningsbara delen och eventuella tillämpliga påföljder och ange denna information på formulär 5329.

Form 1099-S

Form 1099-S rapporterar intäkter från försäljning eller utbyte av fastigheter. Detta är ett annat scenario där realisationsvinster kan vara involverade. Huruvida vinsten är beskattningsbar beror på de omständigheter som är relevanta för försäljningen.

1099-SA

Form 1099-SA rapporterar utdelningar från hälsokonton (HSA), Archer Medical Saving Accounts (Archer MSAs) och Medicare Advantage Medical Saving Accounts (MA MSAs).

För utdelningar från en HSA rapporterar du summan på formulär 8889 med eventuellt beskattningsbart belopp rapporterat i schema 1, rad 8. Distributioner från Archer MSA och MA MSA rapporteras på formulär 8853. Den beskattningsbara delen redovisas också på rad 8 i Schema 1.

SSA-1099

Form SSA-1099 rapporterar inkomster från socialförsäkring. Det totala beloppet och det beskattningsbara beloppet redovisas i raderna 5a och 5b i formuläret 1040. Linje 5a är det totala beloppet för socialförsäkringsförmåner som betalas, och rad 5b är det beskattningsbara beloppet.

Form 1098

Andra former är relaterade till justeringar eller avdrag på formulär 1040, schema 1 (justeringar till inkomst) eller schema A (specificerade avdrag). Vi har inkluderat de vanligaste nedan. För mer information, kolla in vår kompletta guide 1098.

Form 1098

Blankett 1098, inteckning för räntelån, redovisar beloppet för ränta som betalas till inteckningshållaren på fastigheter - vanligtvis skattebetalarens hem - samt eventuella poäng som betalats för köp- och inteckningspremier. Om dina inteckningsbetalningar inkluderar fastighetsskatter kan detta belopp också rapporteras på formulär 1098. Om det inte visas på själva formuläret kan det inkluderas i transaktionsdetaljen som ofta ingår i Form 1098.

Om du specificerar avdrag rapporterar du beloppen från formulär 1098 i schema A. Fastighetsskatter finns på rad 5b i schema A; inteckningsränta och poäng går på linje 8a.

När det gäller inteckningspremier är de för närvarande inte avdragsgilla. Det senaste året då avdraget för hypoteksförsäkringspremien tillämpades var 2017. Din långivare kan inkludera inteckningspremier på ditt formulär 1098, men du kommer inte att använda det när du kommer tillbaka.

Form 1098-E

Blankett 1098-E, Studielånsränta, redovisar beloppet för studielånsränta som mottagaren betalade under året. Om studenten har lån från mer än en källa kan de få 1098-E från var och en. Betalad ränta för studielån är ett avdrag ovanför rapporten som rapporteras i schema 1, vilket sänker justerad bruttoinkomst upp till maximalt 2500 USD per avkastning.

Tänk på att den som är juridiskt ansvarig för studielåneskulden kan ta avdrag för studielånets ränta, inte nödvändigtvis den som betalar för det. Så om en students välvilliga farbror betalar sitt studielån, men studenten är juridiskt ansvarig för skulden, får studenten avdraget, inte farbror.

Form 1098-T

Form 1098-T är ett undervisningsförklaring. Den registrerar beloppet för undervisning och avgifter som erhållits eller fakturerats av en behörig utbildningsinstitution, stipendier eller bidrag som studenten erhållit, om studenten deltar i minst halvtid och om de gör examensarbete.

Detta formulär är väsentligt för att kräva skattelättnader för utbildning, inklusive American Opportunity Tax Credit och Lifetime Learning Tax Credit.

Formerna 1095-A, B och C

Dessa tre former behandlar hälsotäckning.

Sjukförsäkringsmarknaden skickar blankett 1095-A om du köpte din sjukförsäkring genom den. Det indikerar vem i hushållet som var täckt och hur länge. Det indikerar också om skattebetalaren är berättigad till premieskattekredit och om en del av detta betalades i förskott för att minska den förfallna månatliga premien för hälsotäckning.

Om du får ett formulär 1095-A och skattefradraget för förskottspremien betalades, måste du lämna in en avkastning för att förena förskottet du fick, även om du inte skulle behöva lämna in skatter på annat sätt. Avstämningen sker på formulär 8962 och kan leda till att du måste återbetala en del av krediten (som går på rad 2 i schema 2) eller att en ytterligare kredit betalas till dig (rad 9 i schema 3).

Blankett 1095-B kommer från din vårdtjänstleverantör och anger vem i hushållet som är täckt och hur länge.

Förra året kanske du har fått formulär 1095-C från din arbetsgivare, vilket indikerar vem i din familj som omfattades av arbetsgivarens hälsotäckning och hur länge. Blankett 1095-C avbröts under 2019 eftersom lagen om skattelättnader och arbetstillfällen från 2017 eliminerade skatten för att inte ha täckning av sjukförsäkring från och med 1 januari 2019. Som ett resultat behöver IRS inte längre bevis för att du hade täckning.

Slutord

Med snöstormen av skatteformulär du får och behöver fylla i år kanske du känner dig orolig eller osäker på hur alla dessa former passar ihop. Online skatteförberedande programvara från H&R Block eller TurboTax kommer att leda dig genom de frågor och datainmatning som behövs för att slutföra din avkastning.

Innan du börjar ska du ta några minuter för att gå igenom de formulär du får och kategorisera dem enligt de som är relaterade till inkomst, justeringar, avdrag och krediter. Lite avancerad förberedelse och organisation hjälper dig att hantera pappersarbete och börja få överhand vid skattetid. Och glöm inte att se vår kompletta guide för skatteregistrering för mer hjälp.

Står du inför ett angrepp av formulär vid skattetid? Hur håller du dem alla organiserade??