Hjälp för IRS-skatterevision - typer, procedurer och granska röda flaggor som ska undvikas

Ändå kan du fortfarande granskas under din livstid, antingen som en del av en slumpmässigt vald grupp, eller för att du har vissa röda flaggor i avkastningen. IRS har i allmänhet upp till tre år efter att du har registrerat eller förfallodatum (vilket som är senare) för att granska din avkastning, men det kan granska upp till sex år i vissa fall. Om du lämnar in en bedräglig avkastning eller inte arkiverar alls finns det ingen begränsning om när IRS kan granska dig.

Om detta någonsin händer dig, här är några saker du bör veta om IRS-skatterevisioner.

Typer av skatterevisioner

1. Korrespondensrevision

Detta är den vanligaste typen av granskning och är helt enkelt ett brev från IRS, där du ber dig lämna dokumentation för skatteavdrag och krediter eller begära andra poster. Ibland kan du få ett brev om att du har tillkommit någon form av påföljd, till exempel en förseningsstraff, men du kan skriva tillbaka till dem med bevis som motbevisar straffen, om du har något sådant bevis.

Detta händer ibland när IRS: s poster inte matchar - till exempel om du rapporterade ett välgörenhetsavdrag, men IRS inte fick en matchande rapport om den donationen från välgörenheten. Dessa lösas vanligtvis lätt, och om de bestämmer att du ska skylda en påföljd eller ytterligare skatter, kan du antingen välja att betala den eller överklaga den ytterligare och gå vidare till nästa steg i revisionsprocessen. Tänk på att om du inte tror att du har en god chans att bevisa ditt ärende, och särskilt om beloppet är litet, är du ofta bättre på att helt enkelt betala det eftersom ränta och påföljder långt kan växa ut från den ursprungliga mängden extra skatt de säger att du är skyldig. Om du inte bevisar ditt ärende, och du hamnar på kroken för det omtvistade beloppet, har du fått mycket intresse för den förflutna tiden.

2. Kontorsrevision

Denna typ av revision innebär ett brev från IRS som ber dig att sammanställa dokument från en lista som de tillhandahåller dig och sedan rapportera till ditt lokala IRS-kontor för att gå över dem med en IRS-agent. Ofta används dessa typer av revisioner för små företag, till exempel de som drivs hemifrån, eftersom det inte riktigt är nödvändigt för en revisor att komma till dig.

Småföretag granskas oftare än individer, eftersom det är ett populärt sätt för de skrupelfria att skriva av onödiga inköp och / eller anställa släktingar som inte arbetar. Tänk på att det är väldigt lätt för IRS att få tillgång till dina bankregister, så om du "av misstag" inte har registrerat några vinster, är det nu dags att fess upp och undvika en brottsutredning. Men om du har varit helt på nivå, ge dem inte mer information än de specifikt ber om, så att du inte öppnar en burk maskar.

3. Fältrevision

Denna typ involverar en IRS-agent, eller ibland flera agenter, som faktiskt kommer till ditt hem eller företag för att inspektera dina böcker och anläggningar och bättre förstå hur verksamheten fungerar. Detta är mindre vanligt för individer, men mycket vanligare för större företag. IRS kommer att ringa dig i förväg för att ställa in ett datum för revisionen, prata med alla företagets ägare och ge dig en lista över poster som de vill titta på.

Detta ger dig en möjlighet att ordna saker innan de dyker upp. Om du inte har en CPA eller finansiell rådgivare kan det vara klokt att anställa en, eftersom IRS sannolikt ställer dig många komplicerade frågor som du inte kommer att kunna svara på.

I en fältrevision har du också fler möjligheter för fältagenterna att snubbla på saker som de inte specifikt hade bett om - till exempel att gå in på dina personliga skatter - så det är viktigt att din CPA är till hands för att den faktiska revisionen ska göra säker på att agenterna bara tittar på de poster och skatteredovisningar som är en del av vad IRS ursprungligen hade bett om.

4. TCMP-granskning

TCMP, eller programmet för skattebetalares efterlevnad, är den minst vanliga typen av revision. Detta är en granskning som sker helt slumpmässigt och utan bevis för att du har gjort något fel. Snarare existerar det helt enkelt som en slags punktkontroll som IRS gör på slumpvis vald självdeklaration varje år.

För en sådan revision måste du tillhandahålla dokumentation för alla inkomster och för varje avdrag eller kredit (medan i andra revisioner, som kräver mer specifik information). Lyckligtvis är det inte troligt att IRS tar ut några olagliga avgifter om det naturligtvis inte finns några fel eller tvivelaktiga aktiviteter.

Hjälp och tips om skatterevision

Om IRS fastställer att du har gjort ett misstag, är du troligtvis skyldig extra skatter. Men om du upptäcker ytterligare avdrag eller krediter som du har rätt till kommer IRS att skära en kontroll för vad den är skyldig du. Därför är det viktigt att arbeta tillsammans med agenten och hålla ögonen öppna för eventuella misstag eller underlåtenheter. Dessutom erbjuder många program för skatteförberedelser online som H&R Block faktiskt revisionshjälp - så om du använde ett, se om du kan få hjälp.

Under hela året ska du hålla alla dina pappersarbete och kvitton organiserade i lämpligt märkta mappar - och om möjligt i ett brandsäker kassaskåp. I annat fall ska du hålla kopior någon annanstans än ditt hem - "husbranden åt mina skatteavdrag" är inte en bra ursäkt för skattemyndigheten på granskningsdagen.

Gemensamma gröna röda flaggor och frågor

1. Anställda kontra oberoende entreprenörer
Om du har ditt eget företag och anställer någon annan kommer IRS definitivt att undersöka om de klassificerades på rätt sätt. Det är väldigt viktigt att se till att alla som uppfyller definitionen av en anställd behandlas som en - annars kan du inte bara skylda det belopp du borde ha betalat för den personens skatter, plus påföljder och ränta, utan också upp till 35% av total belopp du betalade dem.

2. Intäkter rapporterade till IRS som inte är på din avkastning
Varje gång du får en 1099 eller en W-2 får IRS också en - och de kommer att förvänta sig att se det när du kommer tillbaka. Så om det rapporterades inkomst som du inte inkluderade på din avkastning, det kommer plockas upp av IRS-datorer (beviljas, det kan ta ett år eller två för dig att höra om) och din skattedeklaration kommer att granskas på nytt. Du kommer i slutändan att betala skatten på den inkomsten, plus avgifter och ränta.

3. Stora förluster
Att starta ett företag är en dyr strävan, och många nystartade företag misslyckas. Men IRS kastar inte ett vänligt öga på ett företag som förlorar tusentals dollar på ett enda år.

Företag som inte tjänar pengar på tre år klassificeras som "hobbyer", för vilket det belopp du kan dra av är begränsat. Se till att du håller varje kvitto och håller dina böcker knurriga om du räknar med att förlora - och se till att fysisk utrustning som köpts för företaget fortfarande används. Förluster på hyresfastigheter är också en stor röd flagga, eftersom de förmodligen är avsedda att vara fastighetsinvesteringar som genererar intäkter, inte pengehål som genererar skatteavdrag för små företag.

4. Mycket stora välgörenhetsdonationer relativt inkomst
Medan donation till välgörenhet är ett utmärkt sätt att minska dina skatter, använder ibland skrupelfria typer det för att flytta icke-dokumenterade inkomster och få en skattelättnad. Om dina välgörenhets donationer är mer än 10% av din inkomst ska du behålla dina kvitton. Organisationerna måste också vara kvalificerade av IRS, annars kan du inte dra av dina donationer - så välj välgörenhetsorganisationer klokt.

5. Avdrag för hemmakontoret
Bara i sig själv är inte hemmakontorets skatteavdrag en enorm pengarsparare eftersom det bara kan användas om företaget gjorde en vinst. Men om du gör anspråk på ett orimligt stort eller dyrt kontor eller försöker dra av fancy utrustning eller onödiga reparationer, kan du få ett samtal från IRS. Ditt hemmakontor måste vara ett hemmakontor 24 timmar om dygnet, och du kan inte ta avdraget om du är en anställd som arbetar hemma men din arbetsgivare fortfarande håller ett kontor för dig på jobbet.

6. En stor mun
Överraskande kan dina släktingar och kollegor få en stor betalning för att ha rasat dig om du drog en över på IRS. De kan få en avgift på upp till 20% av de skatter och påföljder som IRS återbetalar från dig - och en viktig källa till tips kommer från jiltade älskare och tidigare anställda. Med tanke på att IRS kan granska flera år tillbaka på dina skatter, är det klokt att hindra att skryta.

Slutord

Att granskas kan vara mycket försökande. Men om du har hållit flitiga register och varit ärlig mot IRS, har du ingenting att oroa dig för. Bara samarbeta, var beredd med din dokumentation så att allt blir bra.

Har du någonsin varit tvungen att gå igenom en skatterevision av IRS?