Vad är ett SEP IRA-pensionskonto för småföretagare - Regler och bidragsbegränsningar

När jag startade mitt eget företag var ett av mina mål att spara mer för pensionering, men de andra planernas kostnader var för stora. Efter att ha gjort research fann jag snabbt att det bästa alternativet var SEP-IRA, som erbjöd mig ett populärt alternativ med låg kostnad.

SEP-IRA Bakgrund och skattebehandling
Avsedd som en alternativ pensionsplan för småföretagare och egenföretagare, med SEP-IRA (förenklad anställdspension individuell pensionskonto) kan du lägga till pengar åt dig själv och dina anställda även om du eller de redan deltar i ett 401k eller annan pensionsplan. Några snabba aspekter av planen att beakta:

• Det finns inga betydande administrationskostnader.
• Anställda kan inte bidra till sina SEP-konton - bara arbetsgivaren kan bidra.
• Den som är 21 år eller äldre, har tjänat minst $ 500 från företaget under innevarande år och har arbetat för företaget minst 3 av de senaste fem åren anses vara anställd och måste få sitt eget SEP-IRA-konto med bidrag från arbetsgivaren. Men redan innan den anställde har nått dessa barometer, kan arbetsgivaren fortfarande välja att sätta upp anställda med SEP-konton.
• Bidrag till SEP-IRA-kontot är avdragsgilla i skatt. Till skillnad från Roth IRA kommer alla investeringsintäkter att beskattas som ordinarie inkomst vid uttag.

Många av de traditionella företagen erbjuder SEP-IRA, som Fidelity, T. Rowe Price och Vanguard, så att du kanske kan öppna ett konto hos ett företag som du redan är kund med.

Hur mycket kan du bidra med?
Du bestämmer den procentuella ersättningen du vill lägga i dina och dina anställdas konton, upp till 25% av ersättningen (20% för icke-företag som ingår i företaget). Men du och dina anställda måste alla få samma procentsats - så inget ger dig själv en större nedskärning! Varje person kan få upp till 49 000 dollar i bidrag för året, även om denna gräns kan öka under kommande år. För egenföretagare kan du bidra med 25% av nettovinsten justerat för egenföretagarskatten, eller cirka 18,6% av nettovinsten. Du kan använda denna IRA-referensguide för att beräkna det exakta beloppet du kan bidra med.

När kan du bidra?
Bidrag kan göras när som helst under året och fram till att företagets skattedeklaration beror - den 15 april för de flesta av oss. Så om du inte hade ett bra år kan du vänta till 15 april för att komma med kontanter för att bidra. Tidsfristen för företag är den 15 mars eller det normala inlämningsdatum för företag. Men om du är egenföretagare och inte gjorde någon vinst kan du inte bidra med något till din SEP-IRA för det året. Du kan dock fortsätta att lägga pengar i en traditionell eller Roth IRA.

När kan du ta ut pengarna?
Som med många andra pensionsplaner, måste du vänta till 59 års ålder för att dra dig tillbaka utan påföljder. Du måste börja nödvändiga distributioner vid 70 års ålder. I likhet med den traditionella IRA finns det några undantag från påföljderna, såsom medicinska eller utbildningskostnader, eller att köpa ett hem. Dina bidrag och inkomsterna på dessa bidrag beskattas vid den tidpunkt då du drar tillbaka dem, oavsett vilken nuvarande skattesats som finns.

Varför ska jag ha en SEP-IRA?
En SEP-IRA är ett underbart verktyg för egenföretagare, särskilt om ditt företag inte är så stort. Faktum är att dess låga kostnader och enkelhet gör den perfekt för även ett mycket litet företag. Du kan bidra under året eller så kan du betala en engångsbetalning när som helst. Skattefördelarna är också stora - du får dra av eventuella bidrag från årets inkomst och spara skattefritt.

Detta är en oslagbar affär för alla egenföretagare. Om du har ett flush år kan du bidra när du har pengar och få ett stort skatteavdrag. Jag gillar att bidra med en fast procentsats av min vinst i varje månad där jag gör en vinst. Det är små mängder, men de lägger till över tid, och om jag har ett bra år och har maxat ut min traditionella IRA, kan jag avsätta ännu mer i min SEP-IRA. Dessutom har de flesta planer låga till inga avgifter, och med alla mina bidrag i livscykelfonder kan jag spendera tid på att arbeta med mitt företag istället för att återbalansera min portfölj. Naturligtvis betyder det större bidrag längs linjen. Det finns aldrig en dålig tid att börja investera och spara för din pension.

Om du är en liten företagare eller är egenföretagare, har du någon erfarenhet av att investera i en SEP IRA?