Vad är en Roth Federal Thrift Savings Plan (TSP)

TSP erbjuder liknande besparingar och skattemässiga fördelar som en traditionell 401k plan. Du kan bidra med upp till 16 500 dollar i inkomst före skatt om du är under 50 år eller 22 000 dollar om du är 50 år eller äldre. Det belopp du bidrar med plus alla matchande medel som deponerats av regeringen ackumuleras skattefritt tills du tar ut medel under pensionering (definieras som 59 ålder för skatteändamål). Vid denna tidpunkt beskattas hela uttaget som vanlig inkomst.

Vissa anställda föredrar dock Roth-modellen, där bidrag beskattas, men uttag är skattefria. Lyckligtvis för dessa investerare blir ett nytt pensionsalternativ snart tillgängligt för federala anställda som kallas Roth TSP.

The Roth 401k

Under de senaste åren har fler och fler arbetsgivarsponserade pensionsplaner börjat erbjuda ett Roth 401k-alternativ som ett alternativ till den traditionella skatteutsatta 401k-planen. Till skillnad från de traditionella 401k, tillåter Roth-alternativet investerare att bidra med inkomst efter skatt till fonden. Som ett resultat är alla uttag vid pensionering helt skattefria.

Tillkomsten av Roth 401k har lämnat många investerare som undrar om de borde dike sina traditionella 401k till förmån för Roth-alternativet eller åtminstone flytta några av sina medel till en Roth 401k.

Sparsam sparande planerar att erbjuda ett Roth-alternativ 2012

Som ett resultat av Thrift Savings Plan Enhancement Act från 2009 kommer ett Roth TSP-alternativ att finnas tillgängligt under andra kvartalet 2012, och TSP-investerare kommer snart att presenteras med ett liknande val som Roth 401k.

Bör de bidra med medel till en Roth TSP eller en traditionell skatteutsatt TSP? En noggrann övervägande av följande faktorer hjälper TSP-investerare att bestämma vilken typ av plan som är bäst för dem.

Fördelar med en Roth TSP

Över en traditionell TSP

Den viktigaste fördelen med Roth TSP-alternativet är att det gör det möjligt för investerare att göra skattefria uttag vid pensionering. Detta är perfekt om du är orolig för framtida skattesatser, tror att du kommer att befinna dig i en högre inkomstskatt under pensionering, eller om du är ung och har många år för att vinsterna i din pensionsportfölj ska sammansättas.
Vidare finns det större flexibilitet när det gäller uttag av Roth-bidrag än traditionella TSP-bidrag. Till exempel kan du dra tillbaka Roth-bidrag när som helst, straff och skattefria.

Over en Roth IRA

Om en Roth IRA har liknande skattebehandling, varför ska inte investerare bara välja detta framför Roth TSP?

För det första tillåter Roth TSP en maximal årlig bidragsgräns på $ 16 500, medan Roth IRA endast tillåter ett maximalt årligt bidrag på $ 5 000.
För det andra finns det inga inkomstgränser för Roth TSP, och med Roth TSP är du berättigad till matchande arbetsgivarbidrag baserat på ditt eget bidrag. Arbetsgivaravgifterna är i grunden ”gratis” pengar som endast kan samlas in via arbetsgivarsponserade pensionsplaner.
Slutligen, eftersom TSP-investeringsalternativ har några av de lägsta kostnadsförhållandena i branschen, kommer en Roth TSP förmodligen att vara billigare än en Roth IRA, vilket innebär mer pengar för dig vid pensionering.

Nackdelar med en Roth TSP

Det finns två viktiga nackdelar till Roth TSP jämfört med den traditionella TSP.

För det första för höginkomstinvesterare kan den traditionella TSP vara mer förnuftig eftersom det ger dem en betydande skattelättnad på kort sikt. För dessa investerare kan det kortsiktiga skattelättet vara större än den förmån som de skulle få av de skattefria återtag som erbjuds av Roth TSP-alternativet. Naturligtvis är förbehållet att om investerare gör en betydande avkastning på sina investeringar under Roth TSP, kommer de att betala skatter på det också.
För det andra kommer arbetsgivarfinansierade, matchande bidrag inte att ändras på grund av Roth-funktionen. Vad detta innebär är att de fortfarande kommer att skjutas upp på skatt; ordinarie inkomstskatt beror på deras uttag och återkallande av deras tillhörande vinster under pension, även om dina avgifter och deras tillhörande vinster kommer att vara skattefria. Det betyder också att ditt dollarbidrag till planen fortfarande bestämmer din arbetsgivares bidrag.

Om du till exempel väljer att bidra mindre till Roth-alternativet för att kunna betala de skatter du måste betala för dessa bidrag kommer din arbetsgivares match också att vara mindre än vad du annars skulle ha bidragit till en traditionell TSP. Med andra ord måste du väga skatteförmånen mot eventuella förluster du kan uppleva av ett lägre Roth-bidrag och därmed lägre arbetsgivarmatch. Som sagt, om du bidrar med det årliga maximumet till Roth TSP, kommer du fortfarande att få din arbetsgivares maximala matchning.

Vem ska delta i Roth TSP

Huruvida du ska delta i Roth TSP eller inte kommer främst att bero på hur du känner för skatteavdrag nu mot skattefria senare och hur det kommer att påverka dig. Roth-planer är ofta idealiska för yngre investerare som har många år på pensionsinkomster att sammansättas, som ofta befinner sig i en låg skattesats och som har råd med inkomstskatten på avgifter nu.

Roth TSP, som Roth 401k, kan också vara idealisk för investerare vars inkomst gör dem oberättigade att öppna en Roth IRA, eller för investerare som redan bidrar till en Roth IRA men som vill bidra mer. För denna senare grupp kan det vara meningsfullt att omdirigera Roth IRA-bidrag till en Roth TSP för att dra fördel av regeringens match. Roth TSP kan också vara ett bra fordon för att diversifiera skatterisken i en främst skatteutsatt pensionsportfölj.

Slutord

Roth TSP har efterlängtats av federala anställda. Nu när det äntligen närmar sig är det ett viktigt alternativ att betrakta som ett sätt att diversifiera sina pensionsfonder.

Vad är dina tankar om Roth Thrift Savings Plan? Planerar du att delta när det erbjuds?