6 sätt Skattereform kan påverka dina skatter i år

Undrar du hur det kommer att påverka din skattedeklaration för 2019? Medan allas skattesituation är unik, måste du överväga flera förändringar som påverkar de flesta skattebetalarna.

Proffstips: Om du vill se till att dina skatter görs korrekt utan att spendera en förmögenhet, använd skatteförberedande programvara som TurboTax. De har riktiga CPA som kan göra en översiktlig linje, vilket ger dig sinnesfrid att du lämnar in en 100% korrekt avkastning.

Hur skattereform kan påverka dina skatter i år

1. Din tillgängliga standardavdrag gick upp

När du lämnar in din självdeklaration har du möjlighet att beräkna dina specificerade avdrag eller ta standardavdraget - ett belopp som förutbestämts av IRS och baserat på din ansökningsstatus. Vanligtvis, om tillgängligt standardavdrag är högre än dina specificerade avdrag, väljer du att kräva standardavdraget.

Under 2017 var standardavdraget 6 350 USD för en enskild skattebetalare och $ 12 700 för ett gifta par som arkiverar gemensamt. År 2018 fördubblade skattereformen nästan det vanliga avdraget för alla ansökningsstatus, vilket ökade till 12 000 $ för enskilda filers och 24 000 $ för gifta par som arkiverar gemensamt.

Vid avkastningen på 2019 har standardavdragen ökat för att hålla jämna steg med inflationen. Här är de nya standardavdragsbeloppen för 2019:

Enda: $ 12.200
Gift Filing Jointly: 24 400 dollar
Gift Filing Separately: 12 200 $
Chef för Household: $ 18,350

Förra året fann många skattebetalare som tidigare vant sig att specificera avdrag att de skulle få ett större skatteavbrott genom att göra anspråk på standardavdraget. Om du hade rätt i cusp förra året, kanske du vill beräkna din skattedeklaration båda sätten - när du har specificerat och igen med standardavdraget - för att se vilken som ger dig en lägre skatteregning för 2019.

Oroa dig inte. Programvara för förberedande av skatt som TurboTax (se vår TurboTax Review) kan hantera beräkningen åt dig.

2. Det finns en gräns för mängden statliga och lokala skatter du kan dra av

Medan du lägger till dina specificerade avdrag, kom ihåg att skattereformen sätter ett tak på statliga och lokala skatteavdrag.

Enligt de tidigare reglerna kunde skattebetalarna dra 100% av:

Deras statliga och lokala fastighetsskatter
Antingen deras statliga inkomstskatt eller moms

Från och med 2018-avkastningen är avdraget för statliga och lokala skatter - så kallade SALT-avdrag - begränsat till 10 000 USD.

Det är en betydande förändring för skattebetalarna i stater med hög skatt som Kalifornien, Connecticut, Maryland, New Jersey och New York. Men om du bor i en stat med relativt låga inkomster och fastighetsskatter kanske du inte märker skillnad alls.

3. Ditt avdrag för ditt hemlån kan vara begränsat

Om du betalar ränta på ett bostadslån, ett hemlån eller ett kreditkreditt i hemmet kan skattereformen ha påverkat räntebeloppet du kan dra av.

Innan TCJA kunde skattebetalarna dra av ränta på upp till 1 miljon dollar i bostadsskulden. Skattebetalarna kan också dra av ränta på upp till 100 000 dollar i hemmakapitalskulden oavsett hur de använde intäkterna från hemmaplan eller kredit. Från och med 2018 avkastar regeringen avdraget för bostadsränta till ränta som betalas på upp till $ 750 000 i skuld.

Skattereformen eliminerade också avdraget för ränta som betalats på egenkapitalskulden. Men om du använde bostadslånet eller kreditgränsen för att "köpa, bygga eller förbättra ditt hem" väsentligt kan du fortfarande dra av räntebetalningarna. Kapitalet på 750 000 dollar gäller den sammanlagda summan av din första inteckning och eventuella bostadsskuld.

Om du betalar privat hypoteksförsäkring (PMI) tillsammans med dina inteckningsbetalningar återupplivade lagen om konsoliderade anslag från 2020 ett gammalt skatteavbrott du kanske missat förra året. En skattebestämmelse som gjorde det möjligt för husägare att dra av PMI upphörde i slutet av 2017. Men den nya lagen, som antogs under de sista dagarna av 2019, förlängde avdraget till 2020. Det gjorde det också med retroaktiv verkan för 2018. Om du skulle ha haft nytta av att hävda detta avdrag för förra årets avkastning, kan du ändra din tidigare inlämnade avkastning.

4. Du tappade några olika detaljerade avdrag

Före skattereformen kunde skattebetalarna kräva vissa specificerade avdrag så länge deras totala diverse specificerade avdrag översteg 2% av deras justerade bruttoinkomst.

Diverse specificerade avdrag som omfattas av denna 2% våning ingår:

Avgifter för beredning av skatt
Investeringskostnader
Kostnad för jobbsökning
Hobbykostnader
Avgifter för kassaskåp
Obetalda arbetskraftskostnader

Många skattebetalare hade inte tillräckligt avdrag för att uppfylla denna tröskel på 2% och dra nytta av avdraget. Men förlusten av dessa avdrag var en betydande nackdel för anställda med ett hemmakontor eller de som använder sina personliga fordon för arbete. Enligt TCJA kan egenföretagare fortsätta dra av hemmakontorets kostnader och arbetsträcka som affärsutgifter. Men anställda får inte längre ett skattelättnad för dessa utgifter för ficka.

Det finns kvar vissa avdrag, inklusive kvalificerade katastrofförluster och spelförluster. För mer information om tillgängliga specificerade avdrag, kolla IRS-instruktionerna för schema A.

5. Ditt personliga undantag har gått, men barnskattet är mer generöst

Före skatteåret 2018 tillät IRS skattebetalarna att kräva ett personligt undantag för sig själva och alla kvalificerade beroende, till exempel deras barn. 2017 var varje undantag värt $ 4 050. Skattereformen eliminerade det personliga undantaget, men det utvidgade barnskatteavdraget och lägger till ytterligare en skattelättnad för andra beroende.

Barnskattekrediten var tidigare $ 1 000 per beroende barn under 17 år. Från och med 2018 är krediten nu värd $ 2 000 per barn för högst tre barn. Upp till 1400 dollar i barnskatteavdraget återbetalas nu också, vilket innebär att om det sätter ditt skatteplikt till noll kan du få upp till 1 400 $ i form av en återbetalning utöver alla skatter du betalade i. Denna kredit är tillgänglig till och med året barnet fyller 17 år.

Krediten för andra beroende är tillgänglig för beroende som inte är berättigade till barnskattekredit, till exempel studenter eller beroende föräldrar. Krediten är värd upp till $ 500 per kvalificeringsberoende.

Om du tillhandahåller mer än hälften av stödet för ett barn eller en äldre förälder, bekanta dig med reglerna för att göra anspråk på en beroende. Du kan inte göra anspråk på ett undantag på 4 050 USD, men en av dessa skattekrediter kan hjälpa till att sänka din skattedräkning för 2019.

6. Du kan antagligen inte dra av att flytta utgifter

Har du gjort en långvägstransaktion för det senaste året? Såvida du inte är aktiv militär, förvänta dig inte en skattelättnad i år.

Innan skattereformen kunde skattebetalare som flyttade till ett nytt jobb dra av sina flyttkostnader, inklusive kostnaderna för resor och transport av hushållsgods och personliga effekter. Om en arbetsgivare återbetalades för dessa utgifter, betraktade IRS dem som en skattefri frynsförmån som inte räknade på den anställdes beskattningsbara inkomst.

Från och med 2018-avkastningen försvann såväl den rörliga kostnadsavdragen som den skattemässiga behandlingen av återbetalningar av rörliga kostnader för alla utom aktiva medlemmar i de amerikanska väpnade styrkorna.

Slutord

Din ultimata skattekostnad beror på många faktorer, så det är svårt att säga exakt hur TCJA: s förändringar kommer att påverka din skattemyndighet för 2019. Många skattebetalare kan spara tid och pengar genom att använda det högre standardavdraget eftersom de inte längre behöver spåra varje specificerat avdrag, underhålla dokumentation och arkivera ett schema A. Det kan betyda mindre tid att planera och förbereda din avkastning eller använda en do- det-själv skatt prep programvara som TurboTax istället för att anställa en skatteprofessionell.

Var du förvånad över hur skattereformen påverkade fjolårets skatteavkastning? Hur tror du att du ska prissätta för 2019?