W-2-formulär - IRS-instruktioner för inlämning av skatteformulär online

Om du arbetade som anställd och fick betalt under året, bör du få en W-2 från företaget du arbetade för, postmärkt senast den 31 januari. Den visar information om all ersättning du fick under kalenderåret, även om den faktiska tiden du arbetade var året innan eller om ditt företag använder ett annat räkenskapsår.

W-2-formuläret beskriver en anställds totala betalningar för året, alla skatter som den anställd och arbetsgivaren betalar till de federala, statliga och lokala myndigheterna, och alla andra pengar som tas ut av lönechecket för andra användningsområden, till exempel 401 000 bidrag. Denna information rapporteras till de federala och statliga regeringarna, så att den kan matchas med den information som lämnats in på den anställdes självdeklaration.

Kort sagt, om du var anställd av någon annan det senaste året, är din W2-formulär nyckeln till att lämna in en fullständig självdeklaration. Som med alla skatteformer kan det vara lite överväldigande att titta på alla dessa bokstäver och numrerade rutor.

Här är en rad för rad uppdelning av de fem stora avsnitten.

Form W-2

1. Personlig och företagsinformation

All nödvändig, identifierande information om dig eller ditt företag finns i bokstäverna rutor A-F.

Ruta A - Ditt personnummer.
Ruta B - Din arbetsgivares federala arbetsgivaridentifieringsnummer.
Ruta C - Din arbetsgivares namn och adress. Det här kan vara ditt företags huvudkontor och adressen kanske inte är den verkliga platsen där du arbetade.
Ruta D - Kontrollnummer. Detta tilldelas ibland av den löneprogramvara som ditt företag använder och är för deras referens - du behöver inte använda den.
Ruta E - Ditt namn.
Ruta F - Din adress. (Rutorna E och F kombineras ofta).

2. Inkomst och federala skatter

Tillsammans med personlig information bör alla som får en W-2 ha information som listas i följande rader. Det är därför du lämnar in en federal skattedeklar, trots allt.

Ruta 1 - Din totala lön, tips och annan ersättning. Det här är alla pengar du betalades innan skatter eller andra föremål togs ur det.
Ruta 2 - Din federala inkomstskatt som innehölls av din arbetsgivare. Detta räknas som skatt som du redan har betalat.
Ruta 3 - Sociala löner. Detta är beloppet på dina löner som är föremål för socialförsäkringsskatt, till maximalt 106 800 dollar för 2011. Skattebeloppet är 4,2% för anställda, och din arbetsgivare betalar ett ytterligare belopp motsvarande 6,2% av dina löner till sociala Säkerhet för dina räkning.
Ruta 4 - Inskattad socialskatt. Det här är det skattebelopp som har hållits tillbaka från din lönecheck för att betala ditt sociala skatteplikt. Detta inkluderar inga belopp som din arbetsgivare betalat för socialförsäkring för dig.
Ruta 6 - Medicare skatt återhålls. Det här är det skattebelopp som innehölls från din lönecheck för att betala din Medicare-skattskyldighet och inkluderar inte de belopp som din arbetsgivare betalade för dina räkning.

3. Skatter och tips

Om du arbetar inom servicebranschen finns det ett par viktiga saker att notera om din W-2. Först är alla tips som du rapporterar föremål för både social trygghet och Medicare-skatter. För det andra har din arbetsgivare rätten att ange vilket belopp de tror att du har fått i tips men inte rapporterat. Därför är det förmodligen i ditt bästa intresse att rapportera allt ärligt.

Ruta 5 - Medicare löner och tips. Detta är beloppet på dina löner och eventuella tips som du fått som är föremål för Medicare-skatt. För närvarande finns det ingen gräns för den inkomst som omfattas av denna skatt. Du betalar en skatt på 1,45% av din inkomst till Medicare, och det gör även din arbetsgivare. Om du är egenföretagare är du ansvarig för att betala hela 2,9%.
Ruta 7 - Tips om social trygghet. Det här är beloppet för dina tips som är föremål för socialskatt. Det kombineras med ruta 3, Sociala löner, för att avgöra om du har nått skattetaket på $ 106 800.
Ruta 8 - Tilldelade tips. Detta är den plats som nämns ovan, där din arbetsgivare rapporterar alla belopp de tror att du fick i tips, men inte rapporterade. Detta skulle inkludera alla tips du fick kontant, som din arbetsgivare inte spårade. Du måste lägga till detta till din inkomst, på din 1040 på rad 7 och använda formulär 4137 för att se om du är skyldig ytterligare sociala skatter eller Medicare skatter.

4. Förskottsbetalningar och andra fördelar

Alla pengar du har fått som en del av ett förmåns- eller förskottsprogram kommer också att listas på din W2. Se till att du pratar med din arbetsgivare om det finns något i följande rutor som förvirrar dig.

Ruta 9 - Förskott EIC-betalning. Om du är berättigad till intjänad kredit kan du ofta få en del av det betalat till dig i förväg genom dina lönecheck under året. I denna ruta listas alla pengar du har fått via detta program, eftersom det i huvudsak är ett förskott på din återbetalning av skatter.
Ruta 10 - I denna ruta listas det totala dollarbeloppet för värdet av eventuella beroende vårdförmåner som du fick. Kostnaderna för daghemsprogram på arbetsplatsen eller pengar som du fick från din arbetsplats för att betala för daghem eller andra program som hjälper till att ta hand om dina barn eller andra anhöriga skulle falla här. Detta belopp måste dras från det totala beloppet du spenderade när du beräknar din beroende vårdskattekredit.
Ruta 11 - Icke kvalificerade planer. Den här rutan visar pengar som fördelades till dig från din arbetsplatss icke-kvalificerade uppskjutna kompensationsplan (vanligtvis en pensionsplan) eller icke-statlig pensionsplan 457 §. Beloppet i denna ruta kommer redan att inkluderas i ruta 1 som beskattningsbar lön om det är tillämpligt.
Ruta 12 - Den här rutan visar belopp som kan vara beskattningsbar inkomst eller som redan har tagits ut från din beskattningsbara inkomst, till exempel bidrag till dina 401k, skattepliktiga livförsäkringspremier eller ersättningar för arbetsrelaterade affärsutgifter. Se den fullständiga listan och förklaringarna till formulär W-2 ruta 12-koder.
Ruta 13 - Den här rutan har 3 kryssrutor: Lagstadgad anställd, pensionsplan och sjuklön från tredje part. Dessa rutor kommer att kryssas av eller lämnas avmarkerade av din arbetsgivare. En lagstadgad anställd är någon som behandlas som en anställd men som inte har några skatter som innehas från sin lönecheck (detta sker ofta med anställda som är 100% provision). Att ha rutan ”Pensionsplan” markerad betyder att du hade tillgång till en pensionsplan som 401k på jobbet, vilket kan begränsa din förmåga att få skatteincitament för andra pensionsplaner som en IRA. Tredjeparts sjuklön innebär att du fick betalningar för sjuktid från ett annat företag än det som anställde dig, till exempel deras försäkringsbolag. I allmänhet ingick inte dessa betalningar i lönen på din W-2.
Ruta 14 - Övrig. En mängd andra objekt kan dyka upp i den här rutan, men de kommer alltid att märkas. Detta kan inkludera saker som fackföreningskostnader som tas automatiskt från din lön eller ersättning för arbetsgivarundervisning. Om du inte är säker på vad en artikel i den här rutan hänvisar till ska du kontakta din arbetsgivare.

5. Statliga skatter

I likhet med den federala skatteavdelningen ger dessa rutor information om vad du betalade till staten. Därför ingår allt du behöver för att arkivera både statliga och federala skatter på en praktisk form.

Ruta 15 - Stat. Det här är det läge som du arbetade i medan du tjänade de lön som rapporterats på denna W-2. Om du arbetade för samma företag i mer än ett tillstånd, kan du ha mer än en W-2, eller det kan finnas flera rader för olika tillstånd i rutorna 15 till 20. Rätt bredvid staten är vanligtvis din arbetsgivares stats-ID-nummer . Detta är ett statligt arbetsgivares identifikationsnummer.
Ruta 16 - Statslöner, tips osv. Det här är alla dina inkomster som är skattskyldiga i den listade staten. Det är vanligtvis samma som ruta 1 och 18.
Ruta 17 - Statlig inkomstskatt. Det här är det skattebelopp som togs tillbaka från din lönecheck och som skickades av din arbetsgivare till den listade staten.
Ruta 18 - Lokala löner, tips osv. Om din ort samlar in inkomstskatter, är detta beloppet på din inkomst som omfattas av dessa skatter. Detta är vanligtvis samma som ruta 1 och 16.
Ruta 19 - Lokal inkomstskatt. Detta är det skattebelopp som skickades till den ort som anges i ruta 20.
Ruta 20 - Platsnamn. Detta är det specifika lokala skatteregionen som fick skatten från ruta 19. Om det inte är det distrikt där du bor kan du behöva lämna in mer än en uppsättning lokala skatter.

När du har fått ditt W-2-formulär, titta noga över det. Du kommer att märka att det är uppdelat i fyra perforerade sektioner, som alla innehåller samma information. Detta är så att du har extra kopior att använda om du skickar in dina skatter på papper och därmed måste skicka in kopior av din W-2 med pappersformuläret. Till exempel måste du skicka en till staten, en till den federala regeringen och hålla en för dig själv. Om du arkiverar alla dina skatter elektroniskt kan du behålla kopiorna för dina poster.

Som nämnts ovan, om du arbetade i mer än ett tillstånd för samma företag, kolla rad 15 för att se hur de hanterade din W2. De kan antingen skicka dig en separat för varje stat du arbetade i, eller separera delstaterna på samma W-2. Se till att du har rätt pappersarbete innan du skickar in dina skatter.

Kom ihåg att om du har några frågor om någon av de totala uppgifterna i din W-2 är det mycket viktigt att du pratar med din arbetsgivare. Du bör vara säker på att informationen du använder är korrekt och fullständig.