Federal Thrift Savings Plan (TSP) - komplett guide och råd

Eftersom det är en "avgiftsbestämd" pensionsplan kommer pensionsinkomsten du får från TSP att bero på hur mycket du (och din byrå, om tillämpligt) bidrar under dina arbetsår, tillsammans med hur bra dina investeringar presterar under den tiden.

Även om det erbjuder många fördelar för pensionssparande är TSP undervärderat och kan vara den mest underutnyttjade förmånen som erbjuds av den federala regeringen.

TSP: s historia

Sparsamhetsplanen upprättades av kongressen i lagen om federala anställdas avgångssystem från 1986 för federala anställda och medlemmar av de uniformerade tjänsterna (inklusive Ready Reserve). Det administreras av Federal Retirement Thrift Investment Board, som är en oberoende myndighet som förvaltas av fem styrelseledamöter och en verkställande direktör utsedd av presidenten.

TSP liknar en civil plan 401k eller 403b pensionsplan och erbjuder liknande besparingsalternativ och skattemässiga fördelar. Dessa förmåner inkluderar matchande fonder som din arbetsgivare har bidragit till för din räkning (för berättigade anställda) och skattemässiga fördelar, inklusive inkomstavdrag och långsiktig skatteskydd på bidrag och deras tillväxt.

Eftersom du finansierar din TSP med "före skatt" dollar sänker du faktiskt den inkomst du måste betala skatt på. Detta minskar i sin tur din skattebörda medan du är anställd, vilket kan vara särskilt viktigt om du bidrar med det högsta beloppet eller är i en hög inkomstskatt.

Dessutom, medan dina medel investeras, beskattas du inte på deras intäkter förrän du gör uttag. Detta gör att du kan delta i sammansatt tillväxt, där dina intäkter skapar intäkter och är mest fördelaktigt ju längre du har fram till pensionen.

Ett nytt alternativ blir också tillgängligt, Roth Thrift Savings Plan, där bidrag beskattas, men uttag är skattefria.

TSP Behörighet

Om du är en federal anställd eller en medlem av de väpnade styrkorna och inte är säker på om du är berättigad till deltagande i TSP, är du förmodligen det. Du är faktiskt berättigad att bidra till TSP om du passar in i en av följande kategorier:

En anställd hos det federala anställdas pensioneringssystem
En anställd i pensioneringssystemet
En medlem av de uniformerade tjänsterna (aktiv tjänst eller Ready Reserve)
En civil i vissa andra kategorier av statlig tjänst

För att ge kvalificerade bidrag till en TSP upp till det högsta tillåtna beloppet, måste du också vara:

Aktivt anställd av den federala regeringen, eller
I lönestatus (fortsätter att få en lönecheck), eller
Arbetar minst deltid

Om du inte är säker på vilka av dessa kategorier du tillhör, kontakta din personal eller förmånskontor för att bestämma din behörighet.

Bidragsgränser och regler

Det högsta tillåtna bidraget till sparsamhetsplanen är $ 16 500 om du är under 50 år, eller 22 000 $ om du är över 50 år. De skalade bidragsgränserna möjliggör ett bidrag för att fånga upp $ 5 500 för att möjliggöra att anställda snabbt närmar sig pensionsålder för att få mer kontanter under resten av sina arbetsår.

Berättigade anställda kan när som helst ge regelbundna bidrag till TSP. Vanligtvis görs bidrag från löneavdrag före skatt och kommer att fortsätta tills du antingen:

Gör ett nytt val som ändrar beloppet
Välja att stoppa dina bidrag
Nå IRS-bidragsgränsen
Ta ett ekonomiskt svårt tillbakadragande

TSP Uttag och skatter

Så småningom kommer du att behöva betala skatt på dina bidrag och deras tillväxt, men du kommer inte att beskattas förrän du börjar ta ut medel under pension, vilket vanligtvis definieras som över 59 1/2.

Om du tar ut medel före denna ålder kommer du att betala en ytterligare 10% straffskatt plus vanlig inkomstskatt på hela det uttagna beloppet, med ett undantag. Med TSP ges du möjlighet till förtidspensionering. Specifikt, om du går i pension eller på annat sätt skiljer dig från tjänsten vid eller efter 55 års ålder, men före ålder 59 1/2, kan du ta ut medel från din TSP utan att betala 10% skatt för tidig återtagning.

Du kommer emellertid fortfarande att bli föremål för regelbunden inkomstskatt som du gör vid eventuella uttag. Du kan också göra ett tjänsteuttag utan 10% straff om du fortfarande arbetar och är över 59 1/2 år gammal. Som sagt är du begränsad till endast ett åldersbaserat tillbakadragande av tjänsten.

TSP-lån

Alternativt kan du ta ett lån från din TSP medan du fortfarande arbetar om du uppfyller behörighetskraven. När du tar ett lån måste du återbetala hela beloppet med ränta till ditt TSP-konto inom 1 till 15 år, beroende på vilken typ av lån du tar.

Det finns två lånetyper: ett allmänt lån och ett bostadslån. Den förstnämnda har en återbetalningsperiod på ett till fem år och kan användas för alla ändamål. Bostadslånet har å andra sidan en återbetalningsperiod på upp till 15 år och kan endast användas för att köpa eller bygga en primär bostad, och kräver dokumentation för att bevisa avsedd användning.

Tänk på att när du tar ett lån, ger du upp alla inkomster som det lånade beloppet annars skulle ha samlats in och du kan bli dubbelbeskattad om du betalar räntan på ditt lånebelopp från fonder efter skatt. Det beror på att dessa medel kommer att beskattas igen när du tar ut dem under pensionen.

Regler för civila TSP-deltagare

Byråns automatiska bidrag

Om du råkar vara en FERS-anställd, kommer din byrå eller tjänst att bidra med ett belopp motsvarande 1% av din grundlön till ditt TSP-konto under varje betalningsdatum. Detta 1% -bidrag kallas byråns automatiska bidrag. Det finns ingen väntetid för byråns automatiska bidrag, och inte heller behöver en anställd välja att delta i planen.

FERS-medlemmar, oavsett bidragsval, får alla byråns automatiska bidrag. I avsaknad av ditt val investeras dessa bidrag i en konservativ fond för värdepappersinvesteringar (G) tills du ändrar ditt val.

Byråets matchande bidrag

Förutom byråns automatiska bidrag är FERS-anställda berättigade att få byråns matchande bidrag baserat på beloppet för deras valbara skatteutskott. Det finns ingen väntetid för matchande bidrag, men du måste vara en medlem som för närvarande är inskriven i valfri uppsägning för att få matchande medel.

FERS-deltagare som väljer att delta får matchande bidrag på de första 5% av lönen som de bidrar under varje betalningsperiod. Av dessa 5% är de första 3% av lönen matchad dollar för dollar, medan de nästa 2% matchas 50 cent till dollarn.

TSP Västningsregler

Västningsregler för TSP gäller för byråns automatiska bidrag. Enligt TSP: s webbplats får du tillgång till eller har rätt att behålla dessa bidrag endast efter en föreskriven period av statlig tjänst som normalt är tre år.

Regler för militära TSP-deltagare

Militära medlemmar är för närvarande inte berättigade till TSP-matchningsfonder eller byråautomatiska bidrag på grund av det generösa pensionssystemet de har på plats.

Följande regler gäller dessutom specifikt för militära deltagare i sparsamhetsplanen:

Du kan också bidra från 1% till 100% av alla lön, inklusive incitament, special eller bonus, så länge du redan bidrar från din grundlön..
Du kan välja att bidra med incitamentslön, speciallön eller bonuslön, även om du för närvarande inte får dem. Dessa bidrag dras av när du får någon av dessa typer av lön.
Du kan inte bidra med källor som bostäder eller uppehällebidrag.
Om du får skattefri skatt (dvs. lön som omfattas av skatteuttag från stridszonen) kommer dina bidrag från denna lön också att vara skattefri. Du kan också bidra mer av din lön till TSP under året.
Var medveten om att om du bidrar med skattebefriad lön får dina totala avgifter från alla typer av lön inte överstiga årsskattekoden (I.R.C.) avsnitt 415 (c) årlig tilläggsgräns för året. Denna gräns inkluderar inte fångstbidrag om du får göra dem.
Du kan inte göra insamlingsbidrag från skattefri skatt, incitamentslön, speciallön eller bonuslön.

Nuvarande TSP-investeringsval

TSP erbjuder ett antal investeringsval beroende på din risktolerans och antal år fram till pension. Dessa val av fonder inkluderar:

G-fonden. G-fonden är standardinvesteringsfonden för TSP. Det består av statliga värdepapper som erbjuder låg volatilitet och konservativ avkastning över tid. Om du inte aktivt väljer en annan fond (som de nedan), kommer alla bidrag till din TSP att gå in i G-fonden.
F, C, S, I Medel. F-, C-, S- och I-fonderna är indexfonder som individuellt representerar olika investeringsstrategier och förvaltas av BlackRock Funds. Deltagare som väljer att bestämma sin egen tillgångsfördelning lockas direkt till dessa investeringsalternativ.
L fonder. ”L” i L-fonderna står för livscykeln. L-fonderna är ett nyligen tillägg till TSP-investeringsval och gör det möjligt för investerare att välja ett datum som ligger närmast deras förväntade pensionsdatum, genom vilket tillgångsfördelningen bestäms och periodiskt justeras till mer konservativa investeringar när pensionen närmar sig.

Fördelarna med TSP-deltagande

Matchande fonder och byråns automatiska bidrag. Har du någonsin avvisat gratis pengar? Jag trodde inte det. Om du är en FERS-anställd och inte bidrar med minst 5% av din grundlön till TSP, förlorar du ett extremt generöst matchningsprogram, och i sin tur en av de största fördelarna som din arbetsgivare erbjuder. Matchande fonder och byråautomatiska bidrag gör att TSP-deltagande är en icke-brainer.
Minimerar aktuell skattebörda. Eftersom bidrag till TSP görs innan din inkomstskatt beräknas, minimerar du att delta i TSP faktiskt din årliga skattebörda. För de amerikaner i en högre skatteklass (och alla andra) är det alltid en bra idé att skydda dina intäkter när det är möjligt.
Erbjuder långsiktiga skattemässiga fördelar. Eftersom dina intäkter är skattefria över en lång tidsperiod är skattehyllan som TSP erbjuder. Detta är särskilt sant när du tänker på att du troligen kommer att ligga i en lägre skatteklass när du börjar ta ut utdelningar vid pensioneringen.
Extremt låga kostnadsförhållanden. TSP erbjuder några av de lägsta kostnadsförhållandena i verksamheten, vilket gör att du kan hålla mer av dina pengar på lång sikt. Låga utgifter kan ha en betydande effekt på den långsiktiga sammansatta tillväxten i din portfölj och kan uppgå till många fler tusentals dollar över tid.
Många alternativ för uttag och underhåll på lång sikt. När du lämnar federala tjänster har du ett antal alternativ för vad du ska göra med medlen i ditt TSP-konto. Du kan välja att lämna pengar där de är, överföra dem till en IRA eller företag 401k, eller göra långsiktiga 401k överföringar från din nästa arbetsgivare till ditt TSP-konto.

Ulemper vid TSP-deltagande

Mindre ta hemlön. Faktum är att bidra till TSP kommer att minska din hemlön. Men när du fakturerar byråbidrag och skattemässiga fördelar, kan nackdelen inte vara så extrem som du tror.
Begränsade fondval. Även om TSP erbjuder fler val nu än vad det historiskt har, finns det fortfarande ett ganska begränsat val av fonder inom TSP jämfört med andra pensionsplaner.
Inga matchande medel för militär. För militära medlemmar har avsaknaden av TSP-matchningsmedel alltid varit en nackdel med att bidra till TSP.
Inga individuella aktieköpoptioner. Tillsammans med en begränsad mängd medel att välja mellan, erbjuder TSP inte möjligheten att välja enskilda aktier, ett faktum som kan besvära DIY-investerare.
Bidragsgränser. Liksom de flesta arbetsgivarsponserade pensionsplaner har TSP bidragsbegränsningar. Om du vill bidra med ytterligare pengar till pension kan du titta på att öppna en Roth eller en traditionell IRA eller en livränta.

Slutord

TSP är inte bara ett fördelaktigt sätt att spara för pension, utan det kan till och med vara väsentligt. Framtiden för socialförsäkring ser bäst dyster ut, så det är upp till dig att få ut så mycket som möjligt av matchningar av fonder, byråautomatiska bidrag, sammansatt tillväxt och skatteincitament.

Om du är berättigad att delta och ännu inte börjat bidra, finns det ingen tid som nuet att börja. Fördelarna med deltagande överträffar i hög grad de begränsade nackdelarna, och du är på god väg till att få en hälsosam pension.

Är du TSP-deltagare? Vad är dina tankar om fördelarna med programmet?