Vad är fastighetsplanering - Grunder och checklista för kostnader, verktyg, skifterätt och skatter

Ändå kvarstår det oföränderliga faktumet att ja, du kommer att dö, och ja, du måste börja tänka på det förr snarare än senare. Faktum är att nu kan det vara den perfekta tiden att börja utforma din fastighetsplan.

Vad är fastighetsplanering?

Fastighetsplanering är den term som ges till den process som människor går igenom för att förbereda sig för de rättsliga, ekonomiska och personliga verkligheten av deras död, medan en fastighetsplan är en samling verktyg som specifikt är utformade för att hantera denna typ av frågor. Fastighetsplanering är inte ett enda ämne, utan snarare en samling ämnen som alla involverar de praktiska verkligheterna kring död och dödlighet. Det kan också vara ganska komplicerat och involverar ständigt förändrade överväganden mot bakgrund av personliga preferenser, nya lagar, skiftande ekonomiska faktorer och mer.

Oavsett din ålder eller personliga förhållanden är att skapa en fastighetsplan en viktig uppgift för varje vuxen - och att förstå vad en fastighetsplan är och vilka specifika problem som din plan kan ta upp är det första steget.

Kostnader för fastighetsplanering

Kostnaden för att utveckla en fastighetsplan kan variera avsevärt beroende på olika faktorer. I den låga änden kan en gör-det-själv-fastighetsplan med några viktiga delar, såsom ett testament och ett medicinskt direktiv, enkelt kosta mindre än 100 dollar. Å andra sidan, att ha en advokat utarbeta ett testament eller ett medicinskt direktiv på dina räkning kan kosta från $ 300 till $ 1 200 - eventuellt mer. Om du behöver en mer komplicerad fastighetsplan, kommer kostnaderna för att ha en professionell förbereda den för dina räkning endast att öka därifrån.

Men när du överväger de inblandade kostnaderna måste du ta hänsyn till kostnaderna för inte ha en plan - eller ännu värre, ha en dåligt gjord plan. Om det uppstår en juridisk strid mellan dina familjemedlemmar efter att du blivit oförmögen, eller om det uppstår ett problem i din plan som måste sorteras ut under skiftprocessen, kan kostnaderna enkelt överstiga de som är involverade i att skapa en omfattande plan med hjälp av en expert-.

Vad är ett gods?

Många människor förknippar begreppet ”egendom” med idén om ett stort hem eller en fastighet, men det är inte det som planering av fastigheter handlar om. För att förstå fastighetsplanering finns det några grundläggande idéer du måste börja med.

Estates

Lagligen är en egendom helt enkelt vad en person lämnar efter döden. Vissa människor kan lämna mycket, medan andra kan lämna mindre - men alla, oavsett vem de är, hur mycket de äger, eller var de bor, kommer att lämna efter sig ett gods.

Probate

Eftersom alla lämnar efter sig ett gods, har alla stater antagit lagar som avgör vad som händer med allt det som är kvar. Även om dessa lagar skiljer sig något från stat till stat, är de i princip samma och möjliggör en effektiv och enhetlig överföring av egendom till nya ägare.

I allmänhet är dessa kända som skifterätt, eller skiftkod. Skifterättslagar skyddar din rätt att fatta beslut om vad du vill hända med ditt gods, men de kräver också att du gör sådana val genom specifikt erkända metoder, till exempel genom att göra en sista testament och testament som uppfyller alla tillämpliga krav.

Fastighetsplaner

En fastighetsplan är helt enkelt en samling av juridiskt verkställbara verktyg som gör det möjligt för individer att kontrollera vad som händer med deras gods efter döden. Vissa fastighetsplaner innehåller ett litet antal verktyg - som bara en testamente eller en testament med ett testamentärt förtroende - medan andra är mer komplicerade. Men oavsett typ och antal verktyg som din plan använder, skapar du en plan kan du kontrollera ditt gods efter att du dör, förutsatt att du har gjort din plan på ett lagligt sätt.

INTESTATARV

Mycket beroende på att människor är ovilliga att tänka på döden, bara ungefär hälften av alla vuxna i landet någonsin kommer att göra en fastighetsplan, enligt en Gallup-undersökning. Människor som dör utan att lämna efter sig en plan kallas i allmänhet att de har dött "tarm". På grund av detta har alla stater antagit lagar som förutbestämmer vad som händer med dessa gods. Dessa lagar är kända som lagar om intestacy eller intestate succession.

Med andra ord har ditt stat antagit lagar som väljer vad dina val av fastighetsplanering är - om du inte gör det själv. Om du dör utan din egen plan kommer dessa lagar automatiskt att gälla för ditt gods. Vidare har du ingen kontroll över vad dessa lagar väljer för dig, såvida du inte åsidosätter dem med en egen egendom.

Verktyg för fastighetsplanering

Den kanske viktigaste frågan som din fastighetsplan kommer att behandla är kanske arv. När du skapar en fastighetsplan får du bestämma vem som ärver din egendom efter att du dör.

Vill du ge pengar till dina syskon eller dina föräldrar? Vill du att din fru ska få allt? Vill du dela din egendom mellan din fru och dina barnbarn? Oavsett dina specifika val finns det flera verktyg som gårdsplaner använder som gör att du kan fatta arvsbeslut.

Den sista vilja och testamentet

Den sista testamentet och testamentet, eller ett testament, är förmodligen det mest kända fastighetsplaneringsverktyget runt. De flesta vet vad en vilja är och förstår att de genom att göra en kan välja vilka typer av arv de lämnar efter sig.

Men att göra en testament är mycket mer komplicerat än att bara skriva ner dina önskemål på ett papper. Varje stat har specifika regler som gäller för människor som gör en testament, och om du inte följer dessa regler är din vilja värdelös. Dessa krav inkluderar:

Att vara minst 18 år gammal
Att vara av sunda sinnen
Skapa din vilja skriftligen
Signera dokumentet
Att ha dokumentet undertecknat av två behöriga vuxna vittnen

Att uppfylla de grundläggande lagkraven räcker emellertid inte för att säkerställa att din vilja gör vad du vill att den ska göra. En effektiv vilja är en som uppfyller statens krav, men också en som är anpassad till dina specifika behov och önskemål.

trusts

Förtroende är ett annat populärt verktyg för fastighetsplanering som många vet om - men de är också ett av de minst väl förståda. Ett förtroende liknar ett mycket litet företag genom att det finns som en juridisk enhet förutom den som skapar det. Förtroende kan äga egendom som ett företag och drivs av personer som inte äger den egendomen, men som helt enkelt förvaltar den eller tar hand om den på förtroendets vägnar.

Även om det finns många typer av förtroenden du kan inkludera i din fastighetsplan, är en av de största fördelarna med att använda ett förtroende som ett arvsmotor att de, till skillnad från testament, inte behöver gå igenom skiftprocessen. Till exempel tillåter ett återkallande levande förtroende (även känt som ett inter vivos förtroende, eller bara ett levande förtroende) att du kan göra arvsval utan att lämna in dessa val till en skifterätt. Prövningsprocessen är öppen för offentlig inspektion och är ofta dyr och tidskrävande, varför återkallande bostadsförtroenden kan vara så användbara.

Transfer-on-Death-tillgångar

Du kanske redan känner till tillgångar som överförs vid dödsfall (ibland känd som "tillgångar som ska betalas vid döden"), även om du aldrig har associerat dem med fastighetsplanering och arv. En tillgång vid överföring vid dödsfall är en, till exempel en livförsäkringspolicy, som automatiskt ärvs av din valda stödmottagare efter din bortgång.

Du behöver inte göra en testamente eller ett förtroende för att välja vem som ärver överlåtelsestillgångar - du behöver helt enkelt se till att du väljer din mottagare på det sätt som krävs enligt tillgångens regler. Om du till exempel har ett bankkonto som tillåter dig att namnge en överföringsmottagare kommer den mottagaren att ärva pengarna på kontot så snart du dör.

Planering för inkapacitation

Fastighetsplaner är flexibla. De skyddar inte bara dina intressen efter att du dör, utan kan också skydda dig om du förlorar dina förmågor att ta hand om dig själv eller hantera dina egna tillgångar.

Många vuxna är fysiskt och mentalt kapabla att göra sina egna val - men det kan förändras. Människor som har betydande funktionsnedsättningar, de som har skadats eller de som lider av effekterna av terminala eller allvarliga medicinska tillstånd kan ofta inte fatta sina egna beslut. När detta händer, när människor som redan har kunnat bli lagligt oförmögen att göra val eller oförmögen.

Fullmaktsrätt och medicinska direktiv

Precis som en fastighetsplan tillåter dig att kontrollera vad som händer med din fastighet efter att du dör, så kan du också skydda dig om du tappar kapacitet.

Finansiella fullmakter
En fullmakt är ett dokument genom vilket du (huvudmannen) ger en juridisk representant (agenten) för att du väljer myndighet att fatta beslut åt dig. Det finns många sätt du kan använda fullmakten, men ett av de vanligaste är att namnge en agent som kommer att hantera dina ekonomiska frågor om du tappar kapacitet.

Dessa makter kallas ofta ”springande” krafter eftersom de bara ger din agent beslutsfattande om och när du blir oförmögen. Agenter med en ekonomisk fullmakt kan till exempel betala din inteckning med hjälp av medlen på ditt bankkonto, samla in Medicare eller socialförsäkring för dina räkning eller ta hand om dagliga utgifter.

Advokat för medicinska befogenheter
Till skillnad från ekonomiska befogenheter är medicinska fullmakter utformade för att ge din ombud förmågan att välja hälso- och sjukvård för dig om du blir arbetslös. Till exempel kan en agent under en advokatfullmakt diskutera din medicinska historik och behandlingsalternativ med dina läkare, acceptera eller vägra medicinsk vård på din vägnar eller söka yttranden från andra sjukvårdsleverantörer.

Hållbara fullmakter
Du kanske också hör fullmakter som kallas ”hållbara”. En hållbar kraft är en som gör att din agent kan fortsätta att representera dig även efter att du blivit oduglig. Hållbara befogenheter är viktiga för planer för funktionshinder, men de är inte den enda typen av tillgängliga befogenheter.

Icke hållbara fullmakter upphör automatiskt om du, rektor, förlorar kapaciteten. Dessa icke hållbara typer av fullmakter används ofta, till exempel av personer som anställer en fastighetsmäklare eller aktiemäklare, men som inte vill att agenten ska agera för deras räkning om rektor skulle bli arbetslös. För planeringssyften är hållbara fullmakter väsentliga.

Avancera medicinska direktiv

Fysiska ombud kallas ibland förskott eller medicinska direktiv, även om det finns många typer av förhandsdirektiv som finns tillgängliga. Ett medicinskt direktiv i förväg är ett dokument som innehåller eller listar dina medicinska önskemål. Om du förlorar din förmåga att göra val eller kommunicera dina önskemål till dina sjukvårdsleverantörer, kommer dina medicinska direktiv i förväg att vara din röst.

Förskottsdirektiv (så kallade för att du gör dem i förväg) innehåller sådana dokument som:

Living Will. Ett dokument som anger vilka typer av vårdbehandlingar du vill vägra eller acceptera.
Proxy för hälsovård. En annan benämning för en vårdfullmakt, detta är ett dokument som säger vem som har befogenhet att göra medicinska val för dig om du blir arbetslös.
Do-Not-Resuscitate Order (DNR). Ett dokument som säger till dina sjukvårdsleverantörer att du inte vill få återupplivande behandlingar, såsom hjärt-lungåterupplivning (HLR), om ditt hjärta eller lungor upphör att fungera.

Skiftenplanering och skiftande undvikande

Det kan inte komma som någon överraskning att skiljelagar kan vara komplicerade, besvärliga och potentiellt dyra. När du dör och lämnar ett gods kan dina arvtagare inte få sina arv förrän denna skiftprocess är klar.

Denna process involverar ett antal steg som måste äga rum. Om du till exempel lämnade några skulder måste dina borgenärer ha möjlighet att lämna in ett fordran till boet. När den har lämnats in måste administratören för ditt gods använda fonder för att betala av dessa skulder innan han eller hon kan dela ut arv.

Så många moderna fastighetsplaner fokuserar på att ta skiften ur bilden så mycket som möjligt. Det finns många sätt att göra detta. Till exempel kan människor som skapar och finansierar ett levande förtroende på ett effektivt sätt göra alla (eller nästan alla) sina stora arvöverföringar helt utanför skiftprocessen. Andra verktyg för att minska skifterätten kan inkludera att ge liv till gåvor till vänner och familj, använda tillgångar som ska betalas vid dödsfall såsom livförsäkringar och utnyttja gemensamt ägda fastigheter.

Skatt och ekonomisk planering

Du kan inte prata om fastighetsplanering utan att prata om några viktiga ekonomiska planeringsfrågor också, såsom skatter. Om du lämnar mycket pengar eller egendom finns det alltid möjligheten att fastighetsskatter kan tillkomma. En bra finansiell och fastighetsplan kan minska den potentiella skattetrycket som din egendom en dag kan möta. I vissa situationer kan rätt plan låta dig undvika gods- och arvsskatter helt, så att du kan hålla så mycket av din rikedom som möjligt att fördela som du vill.

Men som med alla diskussioner om skattemässiga frågor är det viktigt att notera att de nuvarande skattelagen kan - och troligen kommer - att förändras i framtiden. Detta är en av de många anledningarna till att det alltid är bättre att prata med en expert på fastighetsplanering än att försöka utforma en plan på egen hand.

Fastighetsskatter

Fastighetsskatter, ofta kallad ”dödsskatt”, missförstås allmänt i allmänheten. När du dör och lämnar efter ett gods är det gods värt ett visst dollarbelopp. En fastighetsskatt är helt enkelt en skatt som tillämpas på det värdet.

Gårdsskatten är en skatt du aldrig kommer att behöva betala för den gäller först efter att du dör. Vidare är det inte en skatt som din familj eller arvtagare kommer att behöva betala eftersom din egendom är ansvarig för att betala den innan du distribuerar egendom som arv. Observera dock att om ett gods är tillgångsrikt men kontantfattigt kan betalning av godsskatt kräva avveckling av vissa tillgångar, t.ex. familjens hem, för att täcka räkenskapsskatt. Vidare, varje gång en egendom måste betala godsskatter, minskar skatten potentiella arv.

Den federala regeringen har en egendomsskatt, men den gäller för närvarande inte om du lämnar efter en egendom som är värd mer än 5 miljoner dollar om du är singel eller mer än 10 miljoner dollar om du är gift. Om du lämnar ett gods som är mindre än det här beloppet behöver du inte betala en dollar i federala fastighetsskatter.

Förutom den federala fastighetsskatten har ett litet antal stater också antagit egna skatt på statsnivå. Dessa statliga skatter kan gälla för mycket mindre gods. Till exempel lägger delstaten Illinois fastighetsskatt på en egendom som är värd mer än 4 miljoner dollar, medan New Jersey: s fastighetsskatt gäller för alla gods som är värda 675 000 dollar eller mer. Att utarbeta en fastighetsplan som minskar eller eliminerar eventuell statlig skatteskattning kan vara avgörande om du vill bevara så många av dina tillgångar som möjligt att använda som arv.

Arvsskatter

Det är en sak att lämna efter egendom, men vad sägs om att ärva den? Måste du betala några pengar om du får en arv?

Liksom fastighetsskatter kan arveavgifter tillämpas både på statlig och federal nivå. Men för dig och din familj finns det dock ingen federal arveavgift, och bara ett litet antal stater har för närvarande dem på böckerna..

Från och med april 2015 är det bara Indiana, Iowa, Kentucky, Maryland, Nebraska, New Jersey och Pennsylvania som har arvsskatter, med kurser som sträcker sig från 1% till 20% av värdet på den arv som erhållits. Så om du till exempel fick en arv på $ 150 000 och bodde i en stat som införde en arvsskatt på 5%, skulle du behöva betala 7 500 $ till staten som en skatt.

Skydd av tillgång

Kapitalskydd är processen att strukturera din egendom på ett sådant sätt att den kommer att skyddas från dem som kan försöka ta den. I huvudsak betyder detta att skydda dina pengar från potentiella stämningar eller från borgenärer som kan försöka ta tag i dina tillgångar för att tillgodose alla skulder du kan vara skyldiga.

Till exempel innebär en av de enklaste strategierna för skydd av tillgångar att maximera ditt årliga bidrag till din IRA. Om du blir stämd och förlorar kan inte borgenären ta de medel du har på IRA-kontot eftersom sådana medel är undantagna från lag enligt lag. Planer för skydd av tillgångar kan inkludera att skapa en eller flera förtroenden, använda en Medicaid-plan för att skydda dina tillgångar från de ofta orimliga utgifterna som är förknippade med vårdhem eller assistansboende eller andra verktyg som uppfyller specifika behov eller omständigheter.

Komma förbi fastighetsplaneringshinder

När du har förstått grunderna i vad en fastighetsplan kan göra för dig, din egendom och din familj, borde det vara klart varför det är så viktigt att skapa en egen plan. Men att veta och göra är två separata saker, särskilt när det gäller fastighetsplanering. Ofta är människor inte tveksamma till att ta itu med frågor som är så nära besläktade med dödligheten, eller tror inte att de har tillräckligt med oro för det som skulle kräva att de utformar en plan.

När du är tveksam till att starta en egen plan är det ofta bäst att rikta din uppmärksamhet bort från dig själv och din möjliga död och tänka istället för dina nära och kära. Tänk till exempel på något av följande:

Vad skulle hända med dina familjemedlemmar och nära och kära om du blev sjuk eller dog?
Vem kommer att ta hand om dina små barn om du inte längre kan?
Vad sägs om dina husdjur?
Även om du inte äger mycket fastighet, har du gjort någonting för att skydda deras behov?
Har du låtit dem veta vad du vill om något händer med dig?

Om du bestämmer att fastighetsplanering är något du behöver göra finns det flera möjliga åtgärder du kan vidta för att komma igång:

Lista dina möjligheter. Först kan du göra en lista över alla dina ägodelar, inklusive både dina tillgångar och skulder. När du väl kan titta på vad du har på ett enda papper kan du få några idéer om hur du kanske vill distribuera den egenskapen efter att du dör, eller vad du kan behöva göra för att skydda den egenskapen om du blir arbetslös.
Diskutera med din familj. Prata med din familj och nära och kära om dina bekymmer och deras. Att förstå vad varje familjemedlem vill eller förväntar sig när det gäller frågor om fastighetsplanering kan inte bara förhindra potentiella konflikter senare, utan kan också tjäna som motivation för att få dig att skapa en plan som skyddar alla som är viktiga för dig.
Prata med en fastighetsplaneringsadvokat. Eftersom lagar om fastighetsplanering skiljer sig så mycket och är så komplicerade är det ofta det bästa alternativet att prata med en erfaren advokat. Om du inte tror att du har råd med en advokat kan du alltid fråga om prissättning och avgifter innan du planerar en tid. Om du, efter att ha pratat med en lokal advokat, beslutar att processen fortfarande skulle vara för kostsam, kan du börja skapa en egen plan med gör-det-själv-resurser som finns tillgängliga online (t.ex. LegalZoom) eller genom olika företag.

Det är viktigt att påpeka att utforma en plan är något som kan vara komplicerat, för att inte tala om potentiellt förvirrande. Om du inte har erfarenhet av problem med fastighetsplanering, har du nästan inget sätt att veta vilka verktyg som kan vara bäst för dig och dina specifika omständigheter. Att prata med en expert kan kosta pengar nu, men att inte göra det kan kosta dig - eller din familj - mycket Mer pengar senare.

Slutord

Med ett absolut minimum kan en fastighetsplan göra dina önskemål tydliga för dina nära och kära och ge dem sinnesfrid genom att veta att de gör vad du skulle ha önskat att de skulle göra. Istället för att undra vad dina önskemål är kommer din familj att ha din plan tillgänglig för referens. När man betraktar det ur detta perspektiv inser många snabbt hur viktigt det är att ha en grundläggande plan.

Har du gjort en fastighetsplan ännu?