4 Jobbrelaterade och jobbsökningsutgifter som är avdragsgilla för skatter

Registrering är en viktig aspekt för att göra anspråk på dessa undantag, så det är en bra idé att "spela in när du går", snarare än att försöka rekonstruera utgifterna i värmen att förbereda dina skatter.

Låt oss se vilka utgifter som är berättigade och avgöra hur mycket du kan sänka din skattekostnad. Kolla in vår kompletta skatteregistreringsguide för mer hjälp.

Avdragsgilla arbetsrelaterade utgifter

1. Avdrag för resor och körsträckor

Om du använder din bil som en del av ditt jobb kan du dra av dina faktiska utgifter eller använda standardavdragsträckan. I båda fallen måste du föra korrekta register för att dokumentera kostnaden. Faktiska kostnader inkluderar följande:

• Gas och olja
• reparationer
• Däck
• Försäkring
• Registrerings avgift
• Autolicenser
• Avskrivningar (eller hyresbetalningar)

Du kan dra av den del av de utgifter som kan hänföras till ditt jobb. För att beräkna beloppet multiplicerar du dina faktiska årliga utgifter med en bråkdel: räknaren är din arbetsrelaterade mil och nämnaren är din totala mil för året.

Låt oss till exempel anta:

• Faktiska kostnader: 5 000 dollar
• Total mil: 12 000
• Arbetar mil: 2 000

Beräkningen skulle vara:

Avdragsgill belopp = Faktisk kostnad X (arbetsmil. / Total mil)
833,33 $ = 5 000 $ X (2 000/12 000)

Som ett alternativ kan du använda den vanliga körsträckan. För 2016 är denna kurs 0,54 dollar per mil. Så om du körde 2 000 mil för arbete skulle avdraget vara:

2 000 miles X $ .54 / mil = $ 1.080

I detta fall är den normala körsträckan bättre - det är ett vanligt resultat. Men kan du inte bara beräkna det båda sätten och ta det bättre alternativet vid skattetid? IRS Tax Topic 510 förklarar att ”För att använda den vanliga körsträckan måste du välja att använda den första året. Sedan på senare år kan du välja att använda standard körsträcka eller faktiska utgifter. ”

Miles som är avdragsgilla
I IRS-litteraturen kallas miles du kör för arbete som "affärsanvändning" mil. Även om du är anställd och inte äger ett företag kommer de återbetalade milerna du kör för din arbetsgivare att gynna din arbetsgivares verksamhet, så de kallas fortfarande ”affärsanvändning” mil.

Låt oss till exempel säga att du är en anställd för en rådgivningstjänst. Varje dag kör du till din huvudsakliga affärsplats och får din lista över kontakter. Miles till din affärsplats hemifrån pendlar miles. Miles från din verksamhetsplats till din första kund är affärsmil, och så vidare under dagen, när du besöker andra kunder. Sedan kör du tillbaka till din verksamhetsplats för att uppdatera ärendefiler. Enheten därifrån till ditt hem pendlar igen. Du noterar din avståndsmätare när du lämnar din verksamhetsplats för att gå till din första klient. Du noterar läsningen igen när du kommer tillbaka. Skillnaden är dina affärsmil för dagen. Skriv en anteckning om dem i en bok, eller i din kalender eller i en körsträcka-app på din telefon. Då har du den obligatoriska "skriftliga posten."

Du noterar din avståndsmätare när du lämnar din verksamhetsplats för att gå till din första klient. Du noterar läsningen igen när du kommer tillbaka. Skillnaden är dina affärsmil för dagen. Notera dem i en storbok eller i en körsträcka-app på din telefon. Då har du den obligatoriska "skriftliga posten."

Hur man tar avdraget
Som en anställd som tar ett avdrag för affärsanvändning av ditt fordon, finner avdraget vägen till schema A, men det börjar på formulär 2106. Förutom körsträcka eller faktiska utgifter för fordonsanvändning används formulär 2106 också för att kräva kostnader för affärsresor och logi, såväl som måltider och underhållning som inte ersätts helt.

Kanske har du ditt eget företag eller är en oberoende entreprenör. (För att förstå skillnaden mellan en anställd och en oberoende entreprenör, se IRS Tax Topic 762.) Du har fortfarande samma val om faktiska utgifter eller standard körsträcka när du använder ditt fordon för företag. Men i detta fall redovisas beloppet som en verksamhetskostnad för schema C, snarare än på formulär 2106 och som ett avdrag för schema A. Dessutom får du på schema C hela avdraget, inte bara det belopp som är över 2 % av din AGI, som med diverse avdrag i schema A.

2. Arbetsrelaterad utbildning och licensiering

Ditt yrke kan kräva att du tar ett visst antal fortbildningskurser per år för att behålla din certifiering för att behålla ditt anställningsberättigande. Om du tar kurser för att förbättra din arbetsförmåga eller behålla din nuvarande anställning, antingen på grund av arbetsgivare eller lagkrav, kan du kunna dra av dessa utbildningskostnader på ett av två sätt.

Först, så länge du inte ingår i ett ersättningsprogram för en arbetsgivares undervisning, kan du dra av kostnaderna som ett annat avdrag i schema A, som omfattas av 2% av AGI-golvet. För det andra, om dina utgifter är kvalificerade, kan du kanske ta undervisning och avdrag för avgifterna som en justering av inkomst (formulär 1040, rad 34) för att sänka din beskattningsbara inkomst. I detta fall är avdraget inte med förbehåll för 2% AGI-golvet. Detta avdrag har emellertid en AGI-begränsning, varför det är trevligt att ha ett alternativt sätt att ta avdraget via schema A. Ta reda på mer om detta i vår utbildningsrelaterade skatteavdrag och studiepoäng..

Vissa yrken, såsom rådgivning eller fastigheter, kräver licens för att öva. Kostnaden för att få licensen initialt och förnyelser (vid behov) är avdragsgilla som diverse avdrag i schema A, specificerade avdrag. I samma kategori finns professionella prenumerationer eller medlemsavgifter för professionella organisationer relaterade till din arbetslinje. Alla dessa avdrag är föremål för 2% av AGI-golvet. De 2% tillämpas inte per avdrag utan på det kumulativa avdragsgilla beloppet.

3. Jobbsökande kostnadsavdrag

Om du letar efter ett nytt jobb i samma arbetslinje kan du få utgifter för din jobbsökning som är avdragsgilla, även om du inte får jobbet.

Till exempel förbereda, skriva ut och skicka ditt CV är avdragsgilla kostnader för din jobbsökning. Om du använder en CV-tjänst eller placeringstjänst är deras avgifter också avdragsgilla. Om du reser för att leta efter ett nytt jobb kanske du kan dra av resekostnaderna, om det var det främsta syftet att leta efter ett jobb. Du kan använda den vanliga körsträckan om du vill leta efter arbete eller intervjua.

Dessa kostnader är inte avdragsgilla om något av följande är tillämpligt:

• Du söker ditt första jobb.
• Du söker ett jobb inom ett nytt område.
• Det var ett väsentligt avbrott mellan ditt tidigare jobb och ditt nya.

Återigen tas dessa avdrag som diverse avdrag i schema A och omfattas av 2% av AGI-golvet. Slutligen måste du sänka det avdragsgilla beloppet för eventuell återbetalning du får.

4. Andra jobbrelaterade utgifter

Det finns några diverse utgifter som fortfarande kan betraktas som avdrag.

Om du till exempel är en facklig medlem är dina fackavgifter avdragsgilla. Om du måste bära uniform, är inköpskostnaderna och rengöringskostnaderna avdragsgilla. Om du måste ha speciella skor, till exempel för omvårdnad, är deras kostnad också avdragsgill. Det gäller också om du måste äga dina egna verktyg för det arbete du gör. Så, som du kanske har lärt dig av Andy Dufresne när han förberedde skatter för vakterna i "The Shawshank Redemption", om du är en vakt eller polis och måste köpa ditt skjutvapen, det är en arbetsrelaterad, avdragsgill utgift. Du kan också dra av säkerhetsutrustning, till exempel en hård hatt, stålskor, skyddsglasögon och specialhandskar.

Alla dessa jobbrelaterade utgifter kan dras av som diverse avdrag i schema A och omfattas av 2% av AGI-golvet.

Dra av jobbrelaterade utgifter

I stort sett faller de avdrag som diskuteras ovan i kategorin ”diverse”. Om du är en anställd som får en W-2, är det belopp med vilket dessa avdrag överstiger 2% av din justerade bruttoinkomst (AGI) avdragsgilla i schema A. Men om du får 1099-Misc, som företagare eller oberoende entreprenör, dessa kostnader kan dras av i ditt schema C som affärskostnader. Diverse avdrag förklaras vidare i IRS-publikation 529.

Slutord

Även om att betala skatt förmodligen inte finns på någons lista över favorit saker, att vara medveten om potentiella jobbrelaterade avdrag och att hålla ett exakt register över dessa utgifter under året kan betala sunda utdelningar i reducerad skatteskuld vid skattetid. Att göra ansträngningen för att spåra körsträcka och andra arbetsrelaterade utgifter är värt att spara pengar på skatter.

Glöm inte att hänvisa till vår kompletta skatteregistreringsguide för mer hjälp. Vilka jobbrelaterade utgifter drar du av dina skatter i år?